Ухвала суду № 74628266, 11.06.2018, Оболонський районний суд міста Києва

11.06.2018 Справа № 756/6756/18

1-кс/756/1348/18

756/6756/18

УХВАЛА

11 червня 2018 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевій О.О.

розглянувши клопотання слідчої СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Горохівської Д.В.,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017100050001031 від 03.02.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідча СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Горохівської Д.В. звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання вказує, що що невстановлені особи створили ТОВ «Шеврон» (код ЄДРПОУ 40673489), ТОВ «Лайтік» (код ЄДРПОУ 40387229), ТОВ «Віндхем» (код ЄДРПОУ 40941583) з метою прикриття незаконної діяльності.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що особи, які відповідно до реєстраційних даних ТОВ «Шеврон» (код ЄДРПОУ 40673489), ТОВ «Лайтік» (код ЄДРПОУ 40387229), ТОВ «Віндхем» (код ЄДРПОУ 40941583) зазначені як засновники та керівники створювали зазначені суб'єкти господарювання з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ реально діючим суб'єктам господарської діяльності.

Шляхом аналізу баз даних ДФС України, а саме ЄРПН, на зазначених вище СГД було виявлено «пересортування», тобто невідповідність, номенклатури придбаних та реалізованих товарів, робіт, послуг, посадові особи на яких, одночасно займають керівні посади на п'яти і більше підприємствах

Допитані в якості свідків директори та засновники ТОВ «Шеврон» (код ЄДРПОУ 40673489), ТОВ «Лайтік» (код ЄДРПОУ 40387229), ТОВ «Віндхем» (код ЄДРПОУ 40941583) показали, що створили підприємства без мети ведення законної фінансово-господарської діяльності підприємств, на вимогу невстановлених осіб виключно за грошову винагороду та для прикриття незаконної діяльності.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що:службовими особами ТОВ «Шеврон» (код ЄДРПОУ 40673489) відкрито рахунки:№26001052609055 (українська гривня), №26006052603874 (українська гривня), №26046052600428 (українська гривня), №26053052600143 (українська гривня), №26001052605178 (євро), №26007052609844 (долар США), відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д;№2600625156 (українська гривня, долар США), відкриті в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4;№26009300008154 (українська гривня, євро, долар США), відкриті в ПАТ «Дiамантбанк» (МФО 320854) за адресою: м. Київ, вул. Контрактова площа, 10А;2) службовими особами ТОВ «Лайтік» (код ЄДРПОУ 40387229) відкрито рахунки:№26000001054829 (українська гривня, євро, долар США), №26009013054829 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), №26054013054829 (українська гривня), №26107001054829 (українська гривня), відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд.46;№26002010451376 (українська гривня), відкриті в ПАT «Банк Восток» (МФО 307123) за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 24; службовими особами ТОВ «Віндхем» (код ЄДРПОУ 40941583) відкрито рахунки:№26000010449670 (українська гривня), відкритий в ПАT «Банк Восток» (МФО 307123) за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 24;№26100001054172 (українська гривня), №26002013054172 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), №26003001054172 (українська гривня, євро, долар США), №26057013054172 (українська гривня), відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд.46;№26009455036688 (українська гривня), відкритий в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43;

Вказані рахунки використовуються ТОВ «Шеврон», ТОВ «Лайтік», ТОВ «Віндхем» в незаконній діяльності, яка полягає у формуванні податкового кредиту з ПДВ реально діючим суб'єктам господарської діяльності.

З метою виконання вимог ст. 91 КПК України, слідчий просить суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні зазначених у клопотанні банків.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим не доведено, що без застосування вказаного заходу забезпечення кримінального провадження не можливо отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають у володінні юридичної особи, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчої СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Горохівської Д.В.,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017100050001031 від 03.02.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України-відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов