Ухвала суду № 74585779, 08.06.2018, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/7481/18

Провадження № 1-кс/263/4266/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2018 року місто Маріуполь Донецької області

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Скрипниченко Т.І., при секретарі Диміч Т.М., розглянувши матеріали клопотання слідчого 2-го ВР КП СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 про арешт майнау кримінальному провадженні за №32017050290000023 від 20.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий 2-го ВР КП СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про арешт майна у кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017050290000023 від 20.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України, а саме на тимчасово вилучені в ході обшуку 05.06.2018 на підставі ухвали слідчого судді за фактичним місцем знаходження офісу ТОВ «Кат ЛТД» (код ЄДРПОУ 37967580), за адресою: Донецька області, с.м.т. Новотроїцьке, АДРЕСА_1:

ноутбук темного кольору «Lenovo G 50-45»;

флеш носій золотистого кольору № D33B29;

печать ТОВ «Кат ЛТД» (код ЄДРПОУ 37967580); .

З клопотання вбачається, що службові особи: директор – ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), головний бухгалтер – ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_2), та засновник – ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_3) підприємства ТОВ «Кат ЛТД» (код ЄДРПОУ 37967580), зареєстрованого за юридичною адресою: Донецька область, м. Волноваха, вул. 60 років СРСР, буд. 6 та здійснюючи фінансово-господарську діяльність за фактичною адресою: смт. Новотроїцьке вул. Радянська буд. 85 (в приміщенні орендованого у ПРАТ «НОВОТРОЇЦЬКЕ РУДОУПРАВЛІННЯ» ЄДРПОУ 191810), знаходячись на податковому обліку в Волноваській ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області, в період з 01.01.2015 по 31.10.2016, з метою ухилення від сплати податків, завищили податковий кредит, відображаючи в бухгалтерському та податковому обліку підприємства неіснуючі операції щодо придбання запчастин до автомобілів «Белаз», двигунів ЯМЗ, запчастин до екскаватору, роботи по ремонту автомобілів та екскаватору від СГД з ознаками «податкових ям» та «транзитності»: ТОВ «Амірант-Центр» (ЄДРПОУ 39602425), ТОВ «Стакад» (код ЄДРПОУ 39784284, змінено назву з ТОВ «Аркада Груп»), ТОВ «Біонікс ЛТД» (ЄДРПОУ 39378588), ТОВ «Фідонет» (код ЄДРПОУ 39908820), ТОВ «Трекота – Люкс» (ЄДРПОУ 39815354, змінено назву з ТОВ «ОСОБА_5»), ТОВ «Промо-Сервіс 2016» (код ЄДРПОУ 40268927), ТОВ «Конект Груп» (ЄДРПОУ 40195461), ТОВ «Теса-Групп» (39383446), ТОВ «Біказ» (код ЄДРПОУ 39603057), чим в порушення п.198.1., п.198.2., п.198.6. ст.198, пп.134.1.1, п.134.1, ст.138 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010, умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 2 741 652,11 грн., грн., та податку на прибуток підприємства на суму 941 078, 69 грн., а всього податків в особливо великому розмірі в загальній сумі 3 682 730,8 грн., що підтверджується висновком спеціаліста № 35/16 від 25.122016 ТОВ «Регіональне судово-експертне бюро».

Слідчий зауважує, що 05.06.2018 відповідно до ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя від 29.05.2018 по справі № 263/6872/18 проведено обшук за фактичним місцем знаходження офісу ТОВ «Кат ЛТД» (код ЄДРПОУ 37967580), за адресою: Донецька області, с.м.т. Новотроїцьке, АДРЕСА_1, в ході якого виявлено та вилучено документи фінансово господарської діяльності ТОВ «Кат ЛТД» (код ЄДРПОУ 37967580), а також ноутбук «Lenovo G 50-45», флеш носій золотистого кольору № D33B29, печать ТОВ «Кат ЛТД».

06.05.2018 слідчим СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області речі на яких складалась фінансово господарська документація ТОВ «Кат ЛТД», а також податкова звітність яка подавалась до так названої «ДНР» печать ТОВ «Кат ЛТД» (код ЄДРПОУ 37967580),ноутбук «Lenovo G 50-45», флеш носій золотистого кольору № D33B29 в казані речі вилучені на робочому місці головного бухгалтера ТОВ «Кат ЛТД», вище зазначені речі залучені в якості речових доказів

Повернення речей а саме: печаті ТОВ «Кат ЛТД» та ноутбуку «Lenovo G 50-45», флеш носія золотистого кольору № D33B29, на яких зберігається інформація ТОВ «Кат ЛТД» по взаємовідносинам з контрагентами з ознаками «транзитності» та «податкових ям», а також податкова звітність яка подавалася до так званої «ДНР», які можуть слугувати доказами по кримінальному провадженню, може призвести до знищення вилучених речей та документів, що унеможливить подальше розслідування даного кримінального провадження та не дозволить встановити об’єктивну істину.

Слідчий у судове засідання не прибув, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, у заяві також зазначив, що речі, на які просить накласти арешт, потрібні для проведення комп'ютерно-технічної експертизи, та отримання відомостей щодо ведення господарської діяльності підприємством, оскільки під час проведення обшуку уможливилося зняти інформації з вказаних носіїв.

Представник ТОВ "Кат ЛТД" у судове засідання не прибув, надавши заяву про розгляд клопотання про арешт майна у його відсутність, проти задоволення клопотання заперечує, оскільки слідчим суддею надано дозвіл на обшук, шляхом копіювання інформації з електронних носіїв інформації.

Дослідивши матеріали клопотання, додані до клопотання документи, суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно п.4 ч.2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Згідно з ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

У зв'язку з тим, що накладення арешту на зазначене в клопотанні майно обумовлено необхідністю того, що інформація, яка міститься у вилучених речах: ноутбук темного кольору «Lenovo G 50-45»; флеш носій золотистого кольору № D33B29, може бути використанна у якості доказів по кримінальному провадженню, необхідно проведення комп'ютерно-технічної експертизи, в протоколі обшуку від 05.06.2018 року зазначено, що у зв'язку з неможливістю отримати інформацію з робочого комп'ютеру та флешносія, останні вилучені для проведення ексертизи, вилучена печатка містить відтиск м.Донецька, тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.167,170-173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого 2-го ВР КП СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 про арешт майнау кримінальному провадженні за №32017050290000023 від 20.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Накласти арешт на тимчасово вилучені в ході обшуку 05.06.2018 на підставі ухвали слідчого судді за фактичним місцем знаходження офісу ТОВ «Кат ЛТД» (код ЄДРПОУ 37967580), за адресою: Донецька області, с.м.т. Новотроїцьке, АДРЕСА_1, а саме:

ноутбук темного кольору «Lenovo G 50-45»;

флеш носій золотистого кольору № D33B29.

печать ТОВ «Кат ЛТД» (код ЄДРПОУ 37967580)

В іншій частині клопотання слідчого - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Донецької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Т.І. Скрипниченко