Ухвала суду № 74563676, 07.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/19784/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Соколов О.М., при секретарі - Сліпець К.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №42018101060000033 від 01.02.2018 року - старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Сидорчука Романа Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

24.04.2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Соколова О.М., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №42018101060000033 від 01.02.2018 року - старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Сидорчука Романа Анатолійовича, погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Клімасом В.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ТОВ «Спорт-Прайм» (код 38902697).

Слідчий в судове засідання не з'явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за №42018101060000033 від 01.02.2018 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням, встановлено, що встановлено що ОСОБА_3, ОСОБА_4, разом з невстановленими слідством особами, які фактично управляються діяльністю ТОВ «ПД Лондрі Менеджмент» (код 39434118) у ході провадження діяльності направленої на умисне ухилення від сплати податків з метою мінімізації податкових зобов'язань суб'єктам реального сектору економіки, використовують такі підприємства як: ТОВ «Пральний Дім» (код 35192537), ТОВ «Дольчігабана» (код 31355170), ТОВ «Грінбетт Текнолоджі» (код 39505546), ТОВ «Лоренс Сервіс» (код 39290006), ТОВ «Кранфорд Сервіс» (код 38978609), ТОВ «Тайсон РІД» (код 39341322), ТОВ «Пінк Перфекшкн» (стара назва «Захід Фасі літі Менеджмент») (код 34572407), ТОВ «КІНЗЛЄ» (код 39341374), ТОВ «Лев-Сервіс К» (код 39869090), ТОВ «Вангард Атлантік» (код 39342059), ТОВ «Брайт Лондрі Сервіс» (код 40262197), ТОВ «Фіделіті Інвестментс» (код 39342258), ТОВ «Барстоу» (код 39431405), ТОВ «Лагуна Коуст» (код 37451037), ТОВ «Джамболі» (код 38650918), ТОВ «Блекрок Фасіліті» (код 39342064), ТОВ «Коста Меса» (код 37451021), ТОВ «Сервіс Майстер» (код 38291318), ТОВ «Гардінер» (код 38341170), ТОВ «Анкор Сервісез ЛТД» (код 37270742), ТОВ «ОЛЛ Інклюзів» (код 37546590), ТОВ «Кортекс» (код 32932197), ТОВ «Ди.Альянс» (код 39720069) та ін.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, під час досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що службовими особами ТОВ «Спорт-Прайм» (код 38902697) у документах бухгалтерського та податкового обліку товариства відображено здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Джамборі» (код 38650918), ТОВ «Барстоу» (код 39431405), ТОВ «Анкор Сервісез ЛТД» (код 37270742) у ході яких сформовано податковий кредит з податку на додану вартість.

Слідчий зазначає, що іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищезазначених предметів та документів неможливо у зв'язку з тим, що вони знаходяться виключно у вищезазначених документах та предметах, які в свою чергу знаходяться у місцях зберігання та переховування ТОВ «Спорт-Прайм» (код 38902697).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій, однак, слідчим не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів оперативним співробітникам та іншим органам досудового розслідування.

Враховуючи викладене, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження №42018101060000033 від 01.02.2018 року - старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Сидорчука Романа Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять банківську таємницю - задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, а саме: Сидорчуку Роману Анатолійович, Фєдосову Денису Володимировичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх копій, які належать ТОВ «Спорт-Прайм» (код 38902697, м. Київ, вул. Катерини Білокур, буд. 1, офіс) та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Спорт-Прайм» (код 38902697) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Барстоу» (код 39431405), ТОВ «Анкор Сервісез ЛТД» (код 37270742) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, податкових накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), специфікацій, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках у яких відображено здійснення фінансово-господарських взаємовідносин за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, банківських виписок, платіжних доручень, звітів щодо виконаних (наданих, проведених) робіт (послуг), журналів складського обліку, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), договорів укладених з перевізниками товарів, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, інших фінансово-господарських документів, що підтверджують взаємовідносини з указаними підприємствами, документів по взаємовідносинах з підприємствами в адресу яких здійснювався продаж (реалізація) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), які придбавались у ТОВ «Барстоу» (код 39431405), ТОВ «Анкор Сервісез ЛТД» (код 37270742) (документів що підтверджують продаж (реалізацію) ТМЦ (робіт або послуг): договорів, додатків до них, податкових, видаткових накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), виписок банків, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних), наказів на призначення відповідальних осіб з числа працівників Вашого підприємства, які виконували адміністративно-розпорядчі функції в період здійснення взаємовідносин з зазначеними підприємствами, посадових інструкції та копії їх паспортів, копій документів щодо оренди всіх об'єктів рухомого та нерухомого майна (автомобілі, нежитлові та житлові приміщення) та права власності на такі об'єкти.

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Соколов

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/19784/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Сидорчуку Р.А.

Слідчий суддя О.М. Соколов