Ухвала суду № 74535648, 04.06.2018, Харківський районний суд Харківської області

Справа № 635/2290/18

Провадження № 1-кс/635/998/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 червня 2018 року селище Покотилівка

Харківський районний суд Харківської області в складі:

слідчого судді О.М. Пілюгіної

за участі секретаря Зуєнко В.В.

слідчого Мандріча С.Р.

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ Харківського ВП Головного управління Національної поліції в Харківській області Золотаревої О.О. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 120182204300000562 від 05 квітня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 384 КК України,

УСТАНОВИВ:

до суду надійшло клопотання, в якому слідчий просить суд надати тимчасовий доступ та вилучити копії матеріалів проведення інвентаризацій ТОВ «Аліса-Лайн» (код 37190238) за 2017 рік в тому числі - накази про створення інвентаризаційної комісії на 2017 рік, накази про призначення голови і складу інвентаризаційної комісії на 2017 рік, накази про визначення об'єктів періодичності та строків проведення інвентаризації у 2017 році, накази про призначення інвентаризації за 2017 рік, інвентаризаційних описів, актів інвентаризації, звіряльних відомостей, протоколів за результатом проведення інвентаризацій, інших наявних матеріалів інвентаризації за 2017 рік, які перебувають у розпорядженні ТОВ «Аліса-Лайн» (код 3790238), юридична адреса: АДРЕСА_1; фактичне місцезнаходження: Харківська область, Дергачівський район, село Подвірки, вулиця Курязька, 5-А.

Клопотання вмотивовано тим, що 05 квітня 2018 року на адресу Харківського ВП ГУНП в Харківській області надійшло повідомлення генерального директора ТОВ фірма «САТП-2006» про вчинення діяння, яке містить ознаки кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 384 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що в господарському суді Харківської області розглядається господарська справа № 922/329/18 за позовом ТОВ фірма «САТП-2006» до ТОВ «Аліса-Лайн» про визнання права власності та витребування із незаконного володіння майна: трансформатору ТС-400 № 15 та №15а - 2 шт; зовнішня високовольтна кабельна лінія 6 кв., яка складається з одного кабелю АСБ-10 3*185 3300 м., що підключена до комірки № 30 підстанції ПС 330 кВ «Залютине», яке розташоване по вулиці Курязькій 5 у селі Подвірки Дергачівського району Харківської області. 12 березня 2018 року в ході підготовчого засідання у вказаній справі ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_2 подала відзив на позовну заяву та долучила до нього певні документи, серед яких: акт від 01 грудня 2010 року приймання передачі майнового комплексу за адресою: Харківська область, Дергачівський район, село Подвірки, вулиця Дзержинського, 5-а; наказ № 4-бух. по ТОВ «Аліса-Лайн» від 01 грудня 2010 року; бухгалтерська довідка від 12 березня 2018 року. В ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження підлягають встановленню порядок та результати проведення інвентаризації за 2017 рік, які стали підставою для підписання бухгалтерської довідки від 12 березня 2018 року про факт знаходження на балансі підприємства ТОВ «Аліса-Лайн» пункту електрозабезпечення (шафа автоматичного керування - 2 шт., трансформатора ТМФ 400/10 № 404794, трансформатора ТМФ 400/10 № 404841 електрощитової з роз'єднувальними приладами та їх дублерами, зовнішньої високовольтної кабельної лінії 6 кВ-3300м) та наявність підстав для видання та підписання вказаної довідки.?Крім того, за даними встановленими в ході досудового розгляду можна дійти до висновку про те, що шафа автоматичного керування - 2шт., трансформатора ТМФ -400/10 № 404794 та ТМФ 400/10 № 404841, електрощитова з роз'єднувальними приладами та їх дублерами повинні обліковуватись ТОВ «Аліса-Лайн» на субрахунку 104 рахунку 10 бухгалтерського обліку, як основні засоби, обладнання, а зовнішня високовольтна кабельна лінія 6 кВ-3300 м. на субрахунку 103 рахунку 10 бухгалтерського обліку, як основний засіб, передавальний пристрій. Кожен з наведених об'єктів є закінченим пристроєм, у зв'язку з чим їх облік в складі цілісного майнового комплексу є безпідставним. Зазначені вище обставини у своїй сукупності свідчать про те, що пункт електрозабезпечення (шафа автоматичного керування - 2 шт., трансформатора ТМФ 400/10 № 404794 та ТМФ 400/10 N 404841, електрощитова з роз'єднувальними приладами та їх дублерами, зовнішня високовольтна кабельна лінія 6 кВ-3300м.), як основні засоби на балансі ТОВ «Аліса-Лайн» не перебувають, а до бухгалтерської довідки від 12 березня 2018 року внесені завідомо недостовірні відомості, які об'єктивно суперечать документам поданим до органу державної влади для проведення процедури державної реєстрації у відповідності до закону. Шляхом тимчасового доступу до матеріалів проведення інвентаризацій ТОВ «Аліса-Лайн» за 2017 рік (в тому числі - наказів про створення інвентаризаційної комісії на 2017 рік, наказів про призначення голови і складу інвентаризаційної комісії на 2017 рік, наказів про визначення об'єктів періодичності та строків проведення інвентаризації у 2017 році, наказів про призначення інвентаризації за 2017 рік, інвентаризаційних описів, актів інвентаризації, звіряльних відомостей, протоколів за результатом проведення інвентаризацій, інших наявних матеріалів інвентаризації за 2017 рік), можливо встановити факт дійсного проведення інвентаризації у 2017 році, як підставу складання бухгалтерської довідки від 12 березня 2018 року, дату його складання, відповідність викладених у ньому даних первинним документам та даним бухгалтерського обліку в частині обліку основних засобів, встановити наявність, або відсутність підстав для підписання бухгалтерської довідки по ТОВ «Аліса-Лайн» від 12 березня 2018 року, встановити яким саме чином у бухгалтерському обліку здійснюється відображення майна, визначеного у бухгалтерській довідці, яким чином ідентифіковані вказані об'єкти та відповідність вказаних матеріалів іншим матеріалам кримінального провадження, встановити підстави ведення обліку вказаного майна у складі майнового комплексу та встановити первинні документи, які були підставою для зарахування вказаного майна на баланс у випадку їх наявності. Дані встановлені з матеріалів інвентаризації дозволять звірити їх з офіційними звітами поданими до ГУ статистики в Харківській області та в повній мірі встановити дотримання законодавства України під час ведення бухгалтерського обліку ТОВ «Аліса-Лайн», а також об'єктивності відображення у ньому господарських операцій, що стосуються вказаного вище майна. Таким чином, вказані матеріали дозволять встановити обставини, які підлягають доказуванню та перевірці під час розслідування вказаного кримінального провадження. У зв'язку з тим, що вказаний документ стосується проведення інвентаризації ТОВ «Аліса-Лайн» та вказаний документ складається не менш ніж у двох екземплярах уповноваженими працівниками вказаного суб'єкта господарювання, а його примірники зберігаються виключного у вказаного суб'єкта господарювання, єдиним місцем можливого зберігання матеріалів інвентаризації за 2017 рік може бути ТОВ «Аліса-Лайн» (код 37190238), ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_2 юридична адреса: АДРЕСА_1; фактичне місцезнаходження: Харківська область, Дергачівський район, село Подвірки, вулиця Курязька, 5-А, НОМЕР_1, НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_2. Іншим способом встановити фактичні дані, які зазначені у матеріалах проведення інвентаризації ніж шляхом проведення тимчасового доступу до вказаних документів не можливо. Дані які містяться у матеріалах проведення інвентаризації за 2017 рік можуть містити комерційну таємницю, але у інший спосіб отримати вказану інформацію не видається за можливе, оскільки необхідні відомості зберігаються виключно у ТОВ «Аліса-Лайн» у матеріалах інвентаризації за 2017 рік. При цьому, дані, наявні у матеріалах проведення інвентаризації за 2017 рік дозволять встановити обставини, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження № 120182204300000562 та можуть бути використані як докази під час розгляду кримінального провадження у суді. Оскільки дані, які містяться у матеріалах проведення інвентаризації за 2017 рік не містяться у інших джерелах, вказані докази отримати з інших джерел неможливо.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити з підстав викладених в ньому.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що слідчим не доведено, що документи, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 120182204300000562, крім того не доведена наявність достатніх підстав вважати, що без вилучення вказаних документів існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому суд не знаходить підстав для задоволення клопотання старшого слідчого СВ Харківського ВП ГУ НП в Харківській області Мандріча С.Р. про тимчасовий доступ до речей і документів і відмовляє в його задоволенні.

Керуючись ст. 163 КПК України, суд,

ПОСТАНОВИВ:

у задоволенні клопотання слідчого СВ Харківського ВП Головного управління Національної поліції в Харківській області Золотаревої О.О. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 120182204300000562 від 05 квітня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 384 КК України про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у розпорядженні ТОВ «Аліса-Лайн», юридична адреса: АДРЕСА_1, фактичне місцезнаходження за адресою: Харківська область, Дергачівський район, село Подвірки, вулиця Курязька, 5-а - відмовити.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.М. Пілюгіна