Ухвала суду № 74523781, 04.06.2018, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/6613/18

1-кс/295/2956/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.06.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі судового засідання Ковальчук М.М.,

розглянувши клопотання слідчий ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, погоджене процесуальним керівником у справі прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2Ю про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням з процесуальним керівником у справі прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області подано клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено , що службові особи ПрАТ «Західукрвибухпром» (код ЄДР 32744298) в період з 01.01.2011 по 31.12.2013 років, внаслідок завищення валових витрат при здійсненні фінансово-господарської діяльності, ухилились від сплати податків на суму 3 100 тис. грн., що становить особливо великі розміри.

Також встановлено, що ПрАТ «Західукрвибухпром» з метою незаконного формування валових витрат, імпортувало по завищеним цінам складові компоненти для виготовлення вибухівки марки Лубрізол, які в подальшому реалізовувалось на ПрАТ «ПІІ «Інтервибухпром».

Крім того встановлено, що документи для розмитнення Лубрізолу (інвойси, СМR) від Американського Підприємства «Мескіто Інвестментс ЛЛС» для ПрАТ «Західукрвибухпром» виготовлялись співробітником ПрАТ «ПІІ «Інтервибухпром» ОСОБА_3, за адресою місцезнаходження офісного приміщення ПрАТ «ПІІ «Інтервибухпром», а саме: Полтавська обл. м. Горішні Плавні ( колишня назва м Комсомольск) вул. Будівельників, 16 та Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Коломойцевська, буд. 1.

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться в володінні ПрАТ «ПІІ «Інтервибухпром», а саме: інвойси, міжнародні товарно-транспортні накладні – СМR, договори, контракти, додатки до договорів; специфікації; накладні та податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), довіреностей на отримання ТМЦ, рахунків-фактур на оплату за поставлені товари, чорнові записи, накази та інші документи, які містять зразки почерку ОСОБА_3, шляхом вилучення останніх на паперовому або електронному носії.

У судове засідання слідчий не з’явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутність, клопотання підтримує та просить його задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Під час розгляду клопотання встановлено, що за даним фактом 16.01.2014 внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та зареєстровано кримінальне провадження №32014060000000005 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Згідно положень п.2,3 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи на те, що інформація, яка перебуває у володінні володінні ПрАТ «ПІІ «Інтервибухпром» має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити частково.

Надати слідчому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, а також особам які будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів, які містять вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_3 за період з 2010 року по 2014 рік включно, які знаходяться у володінні ПрАТ «ПІІ «Інтервибухпром» (код ЄДР 31385850), а саме: інвойси, міжнародні товарно-транспортні накладні – СМR, договори, контракти, додатки до договорів; специфікації; накладні та податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), довіреностей на отримання ТМЦ, рахунків-фактур на оплату за поставлені товари, чорнові записи, накази та інші документи, які містять зразки почерку ОСОБА_3, без вилучення, з можливістю виготовлення копій.

В решті вимог-відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз’яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Зосименко