Ухвала суду № 74304790, 21.05.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/7660/18

н/п 1-кс/640/4470/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" травня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Божко В.В.,

при секретарі - Шилакіної Л.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Комуняр Дмитра Сергійовича по кримінальному провадженню №32018220000000092 від 17.04.2018 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

03.05.2018 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме до оригіналів документів реєстраційної справи суб'єкта господарської діяльності ТОВ «Маріон плюс» (код ЄДРПОУ 40243420), яка перебуває у володінні ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області розташованого за адресою: 93401, Луганська обл., м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, 72, у тому числі: заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, копію рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір), документ, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, накази про призначення та зняття з посади посадових осіб та інших осіб, заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідчену копію рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; оригінал установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; примірники змін до установчих документів юридичної особи, примірники установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документ, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідчений документ про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особи, з правом її вилучення.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області, проводиться досудове розслідування, кримінального провадження №32018220000000092 внесеного до ЄРДР 17.04.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей щодо ТОВ «Маріон плюс» (код ЄДРПОУ 40243420).

Також встановлено, що ТОВ «Маріон плюс» (код ЄДРПОУ 40243420) за період з 01.02.2016 по 02.05.2018 сформувало податковий кредит контрагентам на суму 4263010,92 грн.

Також зазначає, що виникла необхідність у проведені тимчасового доступу до документів, які стали підставою для реєстрації суб'єкта господарської діяльності - ТОВ «Маріон плюс» (код ЄДРПОУ 40243420).

Згідно бази даних АІС «Податковий блок», 01.01.2017 ТОВ «Маріон плюс» (код ЄДРПОУ 40243420) змінило місце обліку з ДПІ у Святошинському району ГУ ДФС у м. Києві на ДПІ у м. Сєвєродонецьк ГУ ДФС у Луганській області.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Маріон плюс» (код ЄДРПОУ 40243420) на обліку та реєстраційна справа перебуває в ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області розташована за адресою:

93401, Луганська обл., м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, 72.

Слідчий вважає, що оригінали реєстраційної справи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області, яке знаходиться за адресою: 93401, Луганська обл., м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, 72, для проведення повного, всебічного та неупередженого розслідування, а також з метою встановлення істини по кримінальному провадженню.

Слідчий до судового засідання не з'явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, подане клопотання підтримує повністю.

Представник ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з'явився, про причини неявки суд не повідомив.

Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов'язавши уповноважену особу ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області розташованого за адресою: 93401, Луганська обл., м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, 72, надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції Комуняру Дмитрові Сергійовичу тимчасовий доступ до:

оригіналів документів реєстраційної справи суб'єкта господарської діяльності ТОВ «Маріон плюс» (код ЄДРПОУ 40243420), яка перебуває у володінні ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області, у тому числі: заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, копію рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір), документ, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, накази про призначення та зняття з посади посадових осіб та інших осіб, заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідчену копію рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; оригінал установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; примірники змін до установчих документів юридичної особи, примірники установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документ, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідчений документ про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особи, з можливістю здійснення копіювання та вилучення копій.

В іншій частині у задоволенні клопотання - відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 21.06.2018 року.

Роз'яснити ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Божко В.В.