Ухвала суду № 74274179, 25.05.2018, Слобідський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Комінтернівський районний суд м. Харкова)

Комінтернівський районий суд м.Харкова

Номер провадження №1-кс/641/1252/2018 Справа №641/1497/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 травня 2018 року Комінтернівський районний суд м. Харкова

у складі: головуючого – слідчого судді Буцького В.В.,

при секретарі – Чандарогловій О.В.,

за участю слідчого – Дуднік Л.С.,

розглянувши клопотання керівника органу досудового розслідування – начальника відділення СВ Слобідського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області капітана поліції ОСОБА_1, що користується повноваженнями слідчого, про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018220540000457 від 21.02.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що до чергової частини Слобідського ВП ГУНП в Харківській області надійшов рапорт ст. о/у ВКП Слобідського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_2 про те, що в приміщенні за адресою: м. Харків, вул. Киргизька, 19, невстановлені особи складають підроблені офіційні документи – фінансово – бухгалтерську та податкову документацію ряду підприємств.

21.02.2018 року матеріали про кримінальне правопорушення були прийняті та зареєстровані в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 12018220540000457 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення офіційного документу.

Під час досудового розслідування було встановлено, що невстановлена група осіб упродовж 2016 – 2017 років за попередньою змовою з використанням реквізитів таких підприємств, як ТОВ «ТК Гулівер» код ЄДРПОУ 41397290, ТОВ «Адеоніс ЛТД» код ЄДРПОУ 41396124, ТОВ «Компанія Оріон ЛТД» код 41361594, ТОВ «Вінс ОСОБА_3» код ЄДРПОУ 41338481, ТОВ «Фірма Міраторг» код ЄДРПОУ 41195478, ТОВ «Аграрні Традиції СВ» код ЄДРПОУ 41141697, ТОВ «Мілт» код ЄДРПОУ 41138320, ТОВ «Ворк Таун» код ЄДРПОУ 41135162, ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» код ЄДРПОУ 40949692, ТОВ «Мегапродторг» код ЄДРПОУ 40822637, ТОВ «Артлайн Ком» код ЄДРПОУ 40722766, ТОВ «Аспект Агро» код ЄДРПОУ 40649970, ТОВ «Європа Дейз» код ЄДРПОУ 40530223, ТОВ «Юзі Груп» код ЄДРПОУ 41360234, ТОВ «ТК Грін – Лайф» код ЄДРПОУ 41397856 та ряду інших підприємств, складають у приміщенні будинку № 19 по вулиці Киргизькій у місті Харкові та в подальшому використовують підробленні фінансово – бухгалтерські та податкові документи, внаслідок чого заволодівають грошовими коштами та товарно – матеріальними цінностями підприємств реального сектору економіки.

Крім того, в ході досудового розслідування вищевказаного кримінального провадження отримано відомості про те, що невстановлена група осіб шахрайським шляхом заволоділа документами ОСОБА_4, відкрила на його ім’я фіктивне підприємство, а саме ТОВ «ТК Грін-лайф», та шляхом підробки фінансово – господарської документації, заволодіває грошовими коштами, які надходять на розрахункові рахунки підприємства, тим самим заподіюючи ОСОБА_4 майнової шкоди у великих розмірах.

За вказаним фактом до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 190 КК України, за фактом шахрайства, вчиненого у великих розмірах, яке було зареєстроване за № 12018220540000981 від 25.04.2018.

Крім того, під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження було отримано відомості про те, що невстановлена група осіб, діючи умисно, упродовж 2016-2017 років створили та зареєстрували на підставних осіб без мети здійснення реальної господарської діяльності ТОВ «ЮЗІ ГРУП» код ЄДРПОУ 41360234, ТОВ «АРТЛАЙН КОМ» код ЄДРПОУ 40722766, ТОВ «ТК ГРІН - ЛАЙФ» код ЄДРПОУ 41397856.

За вказаним фактом прокуратурою Харківської області до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205 КК України, за фактом фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, яке було зареєстроване за № 42018220000000537 від 27.04.2018.

03.05.2018 матеріали досудових розслідувань у кримінальних провадженнях за № 12018220540000457 від 21.02.2018 за ч. 1 ст. 358 КК України, за № 12018220540000981 від 25.04.2018 за ч. 3 ст. 190 КК України, за № 42018220000000537 від 27.04.2018 за ч. 2 ст. 205 КК України, об’єднані в одне провадження за № 12018220540000457, і підслідність визначена за СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області.

Під час досудового розслідування були встановлені особи, які значаться керівниками на таких підприємствах, як ТОВ «АРТЛАЙН КОМ» код ЄДРПОУ 40722766, ТОВ «ЮЗІ ГРУП» код ЄДРПОУ 41360234, ТОВ «ТК ГРІН – ЛАЙФ» код ЄДРПОУ 41397856, однак фактично функції директорів не виконують.

Зокрема, згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ТОВ «ЮЗІ ГРУП» код ЄДРПОУ 41360234, зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс 2. Засновником та керівником підприємства з моменту реєстрації значиться ОСОБА_5.

Допитаний в якості свідка, ОСОБА_5 пояснив, що він не є директором чи засновником будь – яких підприємств, в тому числі і ТОВ «Юзі – Груп». Де знаходиться дане підприємство та яким видом діяльності займається, йому невідомо. Жодного відношення до фінансово – господарської діяльності ТОВ «Юзі – Груп» не має, документи фінансово – господарської діяльності не підписував, звіти до контролюючих органів не надавав.

В ході досудового розслідування було встановлено, що ТОВ «ЮЗІ ГРУП» код ЄДРПОУ 41360234 мало фінансово – господарські взаємовідносини з ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» код ЄДРПОУ 33142128.

Таким чином, під час досудового розслідування було встановлено, що підроблені фінансово – бухгалтерські та податкові документи ряду підприємств, які мають ознаки фіктивності, використовуються ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» код ЄДРПОУ 33142128.

Зокрема, згідно відповіді на запит з ГУ ДФС у Харківській області ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» код ЄДРПОУ 33142128 мало фінансового – господарські взаємовідносини з наступними підприємствами: ТОВ «ЮЗІ ГРУП» код ЄДРПОУ 41360234, ТОВ «АВОКА – ГРУП» код ЄДРПОУ 40874030, ТОВ «РЕЛАНТГЕН» код ЄДРПОУ 41208633, ТОВ «ДІЛОС ГРУП» код ЄДРПОУ 41492488, ТОВ «РЕАЛ ЮА» код ЄДРПОУ 41570780, ТОВ «ГАЛИОН-Д» код ЄДРПОУ 41638639, ТОВ «ГРЕЙКОН» код ЄДРПОУ 41648799, що підтверджується наданими звітами з ПДВ з додатками № 5.

Таким чином, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» при подачі звітності до органів ДФС використовувало підроблені документи вище перелічених підприємств, які мають ознаки фіктивності, а фінансово-господарські операції, проведені між вказаними підприємствами, які мають ознаки фіктивності, з однієї сторони, та ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» код ЄДРПОУ 33142128, з іншої сторони, були фіктивними, безтоварними, та не призвели до реального настання юридичних та фактичних наслідків, при цьому грошові кошти, які надходили на банківські рахунки за проведення фіктивних операцій, були формально здійснені з метою формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, та подальшого зняття готівкою отриманих коштів.

До ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» в порядку ст. 93 КПК України було направлено запит з метою отримання підтверджуючої інформації щодо взаємовідносин між вищезазначеними підприємствами, на який отримано відповідь з відмовою.

Таким чином, для встановлення істини по кримінальному провадженню, а саме підтвердження або спростування факту підроблення офіційних документів та подальшого їх використання при здійсненні фінансово – господарської діяльності, необхідно провести судово – почеркознавчу експертизу, для призначення якої експерту необхідно надати оригінали досліджуваних документів і вільні зразки підписів осіб.

Крім того, для встановлення істини по кримінальному провадженню, а саме визначення обсягу наслідків, завданих незаконною діяльністю при використанні підроблених первинних фінансово – господарських документів про безтоварні операції з продажу/придбання товарів, виконання робіт, надання послуг на адресу суб’єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, необхідно встановити розмір збитків, завданих державі та суспільству, що можливе шляхом проведення відповідних перевірок та економічних експертиз, для призначення яких експерту необхідно надати оригінали досліджуваних документів.

Відповідно до п. 2.3 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої Наказом міністерства юстиції України від 08.10.1998 року № 53/5, експерту забороняється самостійно збирати матеріали, які підлягають дослідженню, а також вибирати вихідні дані для проведення експертизи, якщо вони відображені в наданих йому матеріалах неоднозначно.

На підставі викладеного, у органу досудового розслідування вичерпана можливість в отриманні вихідних даних, необхідних для встановлення істини по кримінальному провадженню та осіб, причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Таким чином, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» код ЄДРПОУ 33142128, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, а саме до оригіналів фінансово – господарської та податкової документації по взаємовідносинам за період з 01.01.2016 по теперішній час між ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» код ЄДРПОУ 33142128 та ТОВ «ЮЗІ ГРУП» код ЄДРПОУ 41360234, ТОВ «АВОКА – ГРУП» код ЄДРПОУ 40874030, ТОВ «РЕЛАНТГЕН» код ЄДРПОУ 41208633, ТОВ «ДІЛОС ГРУП» код ЄДРПОУ 41492488, ТОВ «РЕАЛ ЮА» код ЄДРПОУ 41570780, ТОВ «ГАЛИОН-Д» код ЄДРПОУ 41638639, ТОВ «ГРЕЙКОН» код ЄДРПОУ 41648799, в тому числі до договорів з усіма додатками, актів приймання – передачі, видаткових і податкових накладних, товаро – транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, які підтверджують проведення оплати за вказаними договорами, та можливість їх вилучити.

Слідчий вважає, що наявні у ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» вищевказані документи можуть сприяти встановленню істини по кримінальному провадженню, і осіб, причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення, і мають доказове значення по провадженню, як речові докази, необхідні для призначення відповідних судових експертиз, та іншими способами одержати дані речі та документи не можливо, в зв’язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити.

У судовому засіданні начальник відділення слідчого відділу ОСОБА_1 клопотання підтримала в повному обсязі.

Представники ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» до судового засідання не з’явилися, про причини неявки не повідомили, про дату та час судового засідання були повідомлені належним чином.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення начальника відділення СВ ОСОБА_1, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 8 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходиться у її особистому володінні або в базі даних, яка знаходиться у володінні персональних даних.

Згідно п. 6 ч. 2 ст. 39 КПК України керівник органу досудового розслідування уповноважений здійснювати досудове розслідування, користуючись при цьому повноваженнями слідчого.

п. 8 ч. 1 ст. 3 КПК України визначено, що керівник органу досудового розслідування – начальник Головного слідчого управління, слідчого управління, відділу, відділення органу Національної поліції, органу безпеки, органу, що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, органу державного бюро розслідувань, органу Державної кримінально-виконавчої служби України, підрозділу детективів, підрозділу внутрішнього контролю Національного антикорупційного бюро України та його заступники, які діють у межах своїх повноважень.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що речі та документи перебувають, або можуть перебувати у юридичної особи - ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженню, і можуть бути використані як докази по справі, сприяти розкриттю кримінального правопорушення.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 159-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання керівника органу досудового розслідування – начальника відділення СВ Слобідського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області капітана поліції ОСОБА_1, що користується повноваженнями слідчого, про надання тимчасового доступу до речей і документів, - задовольнити.

Надати начальнику відділення СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» код ЄДРПОУ 33142128, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, а саме до оригіналів фінансово – господарської та податкової документації по взаємовідносинам за період з 01.01.2016 по теперішній час між ТОВ «ГЕОЛОГІЧНІ СИСТЕМИ» код ЄДРПОУ 33142128 та ТОВ «ЮЗІ ГРУП» код ЄДРПОУ 41360234, ТОВ «АВОКА – ГРУП» код ЄДРПОУ 40874030, ТОВ «РЕЛАНТГЕН» код ЄДРПОУ 41208633, ТОВ «ДІЛОС ГРУП» код ЄДРПОУ 41492488, ТОВ «РЕАЛ ЮА» код ЄДРПОУ 41570780, ТОВ «ГАЛИОН-Д» код ЄДРПОУ 41638639, ТОВ «ГРЕЙКОН» код ЄДРПОУ 41648799, в тому числі до договорів з усіма додатками, актів приймання – передачі, видаткових і податкових накладних, товаро-транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, які підтверджують проведення оплати за вказаними договорами, та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- В . В . Буцький