Ухвала суду № 74221920, 02.04.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 201/2532/18

Провадження № 1-кс/201/2646/2018

УХВАЛА

02 квітня 2018 року місто Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., з секретарем судового засідання Максимовою О.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 42017040000001323, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 42017040000001323, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що протягом 2016-2017 року, ТОВ «АДК» (код ЄДРПОУ 32534155), ТОВ «МЕТАЛ-ПРИНТ» (код ЄДРПОУ 38530753), ПП «ТИФЕРЕТ АМАЦОТ» (код ЄДРПОУ 32281126), ТОВ «АШЕР 8» (код ЄДРПОУ 39934908), ТОВ «ІТАЛ ТАЙГЕР» (код ЄДРПОУ 31017171), ТОВ «ВО «ОСКАР» (код ЄДРПОУ 35495711), ТОВ НВФ «ДНІПРОТЕХСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 19305558), ТОВ «ПОЛІ-МАКС» (код ЄДРПОУ 38530533), ТОВ «ПАРК МЕТАЛ ІНДАСТРІ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39415671), ТОВ «ТД "Н'Ю-ЛАЙН» (код ЄДРПОУ 32140051), ТОВ «ММГ» (код ЄДРПОУ 25523590), ТОВ ПРОМИСЛОВО-ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ВУГЛЕПРОМ» (код ЄДРПОУ 25004022), ДП «ДЕВЗ» (код ЄДРПОУ 32495626), ТОВ «КВК АВАНГАРД» (код ЄДРПОУ 38433679), ТОВ «ТД УКРХІМ» (код ЄДРПОУ 39716581), отримують незаконне відшкодування ПДВ в великих обсягах за експорт, при цьому надаючи до сплати завідомо неправдиві відомості щодо суми ПДВ, яка підлягає поверненню, що спричиняє державі збитків. Службові особи Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області достовірно знаючи про діяльність зазначених підприємств, зловживаючи службовим становищем, здійснюють податкові перевірки формально, не перевіряючи достовірність наданих документів.

В ході проведення досудового розслідування отримані дані щодо зловживання службовим становищем службових осіб Головного управління державної фіскальної служби в Дніпропетровській області, які вчинюють дії в інтересах третіх осіб, що виражаються у незаконному відшкодуванні ПДВ з 01.01.2015 по теперішній час Дніпропетровському учбово-виробничому об’єднанню «Луч» Українського товариства сліпих (код ЄДРПОУ 03967576), посадовими особами якого у змові із службовими особами ГУ ДФС в Дніпропетровській області складаються офіційні бухгалтерські документи із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягу експортних операцій, в результаті чого завдаються збитки державному бюджету у значних розмірах.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів та їх вилучення, що перебувають у володінні ДПІ у Шевченківського району ГУ ДФС України в Дніпропетровській області (м. Дніпро, проспект Богдана Хмельницького 25, код ЄРДПОУ 39734820).

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідна у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 дозвіл на проведення тимчасового доступу належним чином завірених копій документів та їх вилучення, що перебувають у володінні ДПІ у Шевченківського району ГУ ДФС України в Дніпропетровській області (м. Дніпро, проспект Богдана Хмельницького 25, код ЄРДПОУ 39734820), а саме:

- облікової (реєстраційної) справи ТОВ «ДУВО «Луч» УТОС» (код ЄДРПОУ 03967576);

- декларацій ТОВ «ДУВО «Луч» УТОС» (код ЄДРПОУ 03967576) з ПДВ, з податку на прибуток, 1 ДФ з усіма без виключення додатками до них за період з 01.01.2015 по теперішній час;

- завірені копії усіх без виключення актів проведених перевірок ТОВ «ДУВО «Луч» УТОС» (код ЄДРПОУ 03967576) за період часу 01.01.2015 по день надання доступу;

- завірені копії усіх без виключення довідок про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість щодо суми бюджетного відшкодування за період часу 01.01.2015 по день надання доступу за період часу 01.01.2015 по день надання доступу;

- завірені копії усіх без виключення висновків про суми відшкодування податку на додану вартість за період часу 01.01.2015 по день надання доступу.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 42017040000001323.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя М.П. Ходаківськй