Ухвала суду № 74129596, 12.04.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Дата ухвалення
12.04.2018
Номер справи
201/3526/18
Номер документу
74129596
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Справа № 201/3526/18

Провадження № 1-кс/201/3077/2018

УХВАЛА

06 квітня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., з секретарем Джамаловою С.Г., за участю прокурора Петровського Є.В., розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Листопадом про дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які знаходяться у розпорядженні Головного управління статистики у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Столярова, 3.

В клопотанні слідчого зазначено, що у провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017040000001434 від 09.11.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи селянського фермерського господарства “Індафі”, ЄДРПОУ 30482116, юридична адреса: с.Микильське-на-Дніпрі Солонянського району Дніпропетровської області, вул. Комсомольська, 17, селянського фермерського господарства “Гіф-Агро”, ЄДРПОУ 35798435, юридична адреса: с. Микильське-на-Дніпрі Солонянського району Дніпропетровської області, вул. Фермівська, 9, ФГ “Агроальянс”, ЄДРПОУ 32220739, юридична адреса: с. Миропіль, Солонянського р-ну, Дніпропетровської області, ; сільськогосподарське ТОВ “Агрос”, ЄДРПОУ 30205462, юридична адреса вул. Горького, 105, с. Башмачка, Солонянського р-ну, Дніпропетровської області, а також посадові особи інших селянських фермерських господарств, що здійснюють діяльність на території Кам'янського (Дніпродзержинського), Петриківського, Царичанського та Жовтоводського районів — у зонах обслуговування відповідних відділень Кам'янської ОДПІ ГУ ДФС в Дніпропетровській області, а також на територіях Солонґянського Дніпропетровського району Дніпропетровської області у зонах обслуговування Солонянської та Дніпровської ОДПІ ГУ ДФС України в Дніпропетровській області, у тому числі ТОВ “Агрофірма “Агростеп”, ТОВ “Аграрії Придніпров'я”, ТОВ “Інтертрейдінг груп”, ТОВ ВП “Універсалагрозернопродукт”, ТОВ “АПФ “Агроінвест”, ТОВ “Любимівка”, ПП “Перемога АВК”, ПП “Лан”СГ ТОВ “Прогресс” та інші сільськогосподарські підприємства області, з метою зменшення бази оподаткування та виведення товарно-грошового обігу в тіньовий сектор економіки, здійснюють фальсифікацію звітності шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей щодо заниження фактичної врожайності та фальсифікації відомостей щодо фактично виплачених пайових доходів власникам земельних ділянок (паїв). Окремими посадовими особами вказаних селянських фермерських господарств із метою формування фіктивного податкового кредиту шляхом подальшого укладення безтоварних операцій щодо продажу зернових із іншими суб'єктами господарювання, здійснюється фальсифікація звітності шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей щодо завищення фактичної врожайності.

Встановлено, що вказана незаконна діяльність посадових осіб селянських фермерських господарств здійснюється за корупційного сприяння з боку безпосередніх керівників територіальних органів Державної фіскальної служби України. Так, посадовими особами вказаних селянських фермерських господарств вносяться до податкової звітності завідомо неправдиві відомості щодо фактичної врожайності, обсягу вирощеної та реалізованої сільськогосподарської продукції, також завідомо неправдиві відомості щодо підприємств-постачальиків та покупців сільськогосподарської продукції, що мають ознаки фіктивності, тобто у яких відсутні відповідні виробничі потужності, за місцем реєстрації не знаходяться та фактично будь якої фінансово-господарської діяльності не проводять.

При цьому вказані службові особи територіальних органів ДФС, у порушення діючого законодавства, навмисно, зловживаючи своїм службовим становищем в інтересах вказаних селянських фермерських господарств, всупереч інтересам служби, незабезпечують контроль дотримання діючого законодавства вказаними платниками податків, у тому числі, маючи у своєму розпорядженні повну інформацію щодо сформованого за рахунок фіктивних фінансово-господарських операцій податкового кредиту, не здійснювали, а у деяких випадках прямо забороняли вжиття відповідних заходив реагування, не виносили відповідні податкові повідомлення-рішення, не скасовували безпідставно сформований податковий кредит та не здійснювали донарахування обов'язкових платежів вигляді податків і штрафів.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, у яких містяться відомості, які становлять охоронювану законом таємницю щодо вказаних сільськогосподарських підприємств та які знаходяться у розпорядженні Головного управління держгеокадастру у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, пр. Олександра Поля, 2, каб. 327, Головного управління Державної фіскальної служби України у Дніпропетровській області, за адресою: м.Дніпро, вул. Симферопольська, 17-а, Головного управління статистики у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Столярова, 3, а саме: перелік селянських фермерських господарств площа земель яких (знаходиться в оренді, власності) та становить більше 3000 га, копії договорів оренди земельних ділянок разом з розрахунком орендної плати (у разі відсутності вказаних договорів зазначити орган з ким укладено договір та хто нараховував орендну плату); перелік СФГ площа земель яких (знаходиться в оренді, власності) та становить більше 3000 га; відомості по вказаним підприємствам про виплату винагород згідно форми ДФ-1 за 2016-2017 роки (за ознакою доходу 106); відомості про суми військового збору нарахованого та сплаченого вказаними СФГ за 2016-2017 роки; відомості про суми податку НДФЛ нарахованого та сплаченого вказаними СФГ за 2016-2017 роки; завірені копії податкових декларацій вказаних землекористувачів (з відображенням інформації виплати відповідних платежів за землю); копії договорів оренди земельних ділянок разом з розрахунком орендної плати ( у разі відсутності вказаних договорів зазначити орган з ким укладено договір та хто нараховував орендну плату); звітність вказаних підприємств з ПДВ з додатками № 5 за 2016-2017 роки; статистична звітність за період 2016-2017 років ( Форма 29 СГ та форма 37 СГ) про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду щодо СФГ площа земель яких (знаходиться в оренді, власності) та становить більше 3000 га.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши прокурора, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.

Згідно з ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов'язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Частиною 2 ст. 91 КПК України передбачено, що доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, а також шляхом проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим кодексом.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів, як один із заходів забезпечення кримінального провадження, полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі та документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їхні копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.3 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Згідно ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною в даному кримінальному провадженні, а дані які необхідно здобути слідчому мають суттєве значення для виявлення та фіксації обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення кола причетних осіб, а також ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які знаходяться у розпорядженні Головного управління статистики у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Столярова, 3, а саме:

- статистичної звітності за період 2016-2017 років ( Форма 29 СГ та форма 37 СГ) про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду щодо щодо селянських фермерських господарств та інших сільськогосподарських підприємств, площа земель яких (знаходяться в оренді, власності) становить більше 3000 га, а також щодо: селянського фермерського господарства “Індафі”, ЄДРПОУ 30482116; селянського фермерського господарства “Гіф-Агро”, ЄДРПОУ 35798435; ФГ “Агроальянс”, ЄДРПОУ 32220739; сільськогосподарського товариства з обмеженою відповідальністю «Агрос», ЄДРПОУ 30205462; сільськогосподарського товариства з обмеженою відповідальністю “Прогрес”, ЄДРПОУ 25523259; товариства з обмеженою відповідальністю “Агрофірма “Агростеп”, ЄДРПОУ 37916049; товариства з обмеженою відповідальністю “Аграрій Придніпров'я”, ЄДРПОУ 38181010; товариства з обмеженою відповідальністю “Інтертрейдінг груп”, ЄДРПОУ 38200189; Товариства з обмеженою відповідальністю “ВП “Універсалагрозернопродукт”, ЄДРПОУ 19310602; товариства з обмеженою відповідальністю “АПФ “Агроінвест”, ЄДРПОУ 20202177; товариства з обмеженою відповідальністю “Любимівка”, ЄДРПОУ 30718177; приватного підприємства “Перемога АВК”, ЄДРПОУ 30878285; приватного підприємства “Лан”, ЄДРПОУ 31180994.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 42017040000001434.

Ухвала оскарженню не підлягає та підлягає негайному виконанню.

Строк дії ухвали становить 30 днів з моменту її винесення.

Слідчий суддя О.А. Антонюк

Попередній документ : 74129580
Наступний документ : 74129600