Ухвала суду № 74010472, 16.05.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/3243/18

Провадження № 1-кс/428/1724/2018

УХВАЛА

іменем України

16 травня 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Бойко Н.В., при секретарі Василович Г.Ю., за участю прокурора відділу прокуратури Луганської області Кожем'яка І.В., старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області Сохи Л.О., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Сєвєродонецьку клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області Сохи Л.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Кожем'яка І.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання СУ ГУНП в Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №12018130000000064 від 22.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що 17.10.2017 року Чмирівською сільською радою Старобільського району (код 04337587) на інтернет майданчику «Прозорро» оголошено про проведення відкритих торгів щодо закупівлі сміттєвоза із заднім навантажувачем CBG-002 за очікуваною вартістю 1 150 000 грн. До участі у відкритих торгах були допущені три учасники: TOB «Трансспецтех» (код 39442527), TOB «Три-О-сервіс» (код 34596501) та TOB «Торговий дім «Комунальна техніка» (код 39588481). Найбільш економічно вигідною пропозицією була пропозиція TOB ««Торговий дім «Комунальна техніка», однак незважаючи на вказаний факт, переможцем торгів було визнано TOB «Трансспецтех».

В подальшому, за результатами проведених торгів між переможцем - TOB «Трансспецтех» (код 39442527) та Чмирівською сільською радою Старобільського району було укладено договір №170 від 21.11.2017 року на поставку сміттєвоза із заднім навантажувачем CBG-002 вартістю 1 149 000 грн.

Службові особи Чмирівської сільської ради Старобільського району, не дотримуючись умов укладеного договору, підготували пакет документів, необхідний для проведення оплати сміттєвоза, який до Чмирівської сільської ради поставлений не був. За наявності вказаних документів начальник відділу фінансово-економічного розвитку ОСОБА_2 дала вказівку підготувати платіжне доручення №1404 від 21.11.2017 року для перерахування бюджетних коштів в сумі 1 149 000 грн. на рахунок TOB «Трансспецтех», що було зроблено 22.11.2017 року. До теперішнього часу сміттєвоз із заднім навантажувачем CBG-002 до Чмирівської сільської ради поставлений не був.

Вищевикладені факти свідчать про те, що службові особи Чмирівської сільської ради Старобільського району Луганської області, перебуваючи у змові зі службовими особами TOB «Трансспецтех», заволоділи бюджетними коштами у сумі 1 149 000 грн., виділеними на придбання сміттєвоза із заднім навантажувачем.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Трансспецтех» (код 39442527, юридична адреса: 01054 м. Київ, вул. Ярославів вал, буд. 13/2 літера «б»), перебуває на податковому обліку в Державній податковій інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві. За місцем реєстрації ТОВ «Трансспецтех», в Головному управління Державної Фіскальної Служби у м. Києві, за адресою: 04116 м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19 перебувають документи податкової звітності з усіма додатками, реєстраційні документи, відомості щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг ТОВ «Трансспецтех» (код 39442527), що знаходяться в електронних базах ДФС АІС Єдиний реєстр податкових накладних, АІС «Податковий блок», акти позапланових, планових, зустрічних перевірок ТОВ «Трансспецтех» з усіма додатками.

З метою встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні, підтвердженні чи спростуванні протиправних дій службових осіб ТОВ «Трансспецтех» на теперішній час, стороною кримінального провадження ставиться питання про надання тимчасового доступу до документів, які відповідно п.4, п.8 ч.1 ст.162 КПК України, містять охоронювану законом таємницю,а саме до документів податкової звітності, що знаходяться в електронних базах ДФС АІС Єдиний реєстр податкових накладних, АІС «Податковий блок», акти позапланових, планових, зустрічних перевірок ТОВ «Трансспецтех» з усіма додатками за період часу з 01.01.2017 по теперішній час з можливістю їх копіювання.

При цьому без дослідження зазначених документів та отримання відомостей, вказаних в них, іншим способом довести всі обставини скоєного кримінального правопорушення та встановити повний перелік осіб, причетних до їх скоєння, неможливо,

Заслухавши сторони кримінального провадження, які в судовому засіданні повністю підтримали вимоги, викладені в клопотанні, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Слідчий суддя вважає можливим відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника особи, у володінні якої перебувають вказані документи.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином, слі дчий суддя доходить висновку, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають або можуть перебувати у володінні осадових осіб Головного управління ДФС у м. Києві (код 39439980), самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази відомості, що містяться в цих документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому доходить висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Разом з тим, згідно п.5 ч.1 ст.164 КПК України, слідчий суддя для досягнення мети отримання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю, визначає період часу, що не виходить за межі періоду події, яка вказана у клопотанні сторони кримінального провадження по день подання клопотання до суду, а саме з 01.01.2017 по 27.03.2018.

На підставі викладеного, керуючись ст. 110, ст. ст. 162- 165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Луганській області Сохі Лілії Олексіївні, слідчому слідчого управління ГУНП в Дніпропетровській області Бухтіарову Олексію Олексійовичу, слідчому слідчого управління ГУНП в Дніпропетровській області Гавриленку Андрію Миколайовичу, слідчому слідчого управління ГУНП в Дніпропетровській області Шкарупі Богдану Анатолійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, та які перебувають у володінні посадових осіб Головного управління ДФС у м. Києві (код 39439980, юридична адреса: 04655 м. Київ, вул. Шолуденка, буд. 33/19), по клієнту ТОВ «Трансспецтех» (код 39442527, юридична адреса: 01054 м. Київ, вул. Ярославів вал, буд. 13/2 літера «б»), з можливістю їх копіювання, а саме до:

-документів реєстраційної справи ТОВ «Трансспецтех», включаючи і ухвали суду щодо порушення процедури про банкрутство;

-документів обов'язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них за період з 01.01.2017 по 27.03.2018;

-документів обов'язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них за період з 01.01.2017 по 27.03.2018;

-реєстрів податкових накладних за період з 01.01.2014 по 27.03.2018;

-документів обов'язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з часу реєстрації по 27.03.2018;

-всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних суб'єктів господарської діяльності, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими суб'єктами господарської діяльності та відповідей на них за період з 01.01.2017 по 27.03.2018;

-копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб'єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб'єктом господарювання;

-завірених належним чином копій витягів з електронних баз ГУ ДФС АІС «Податковий блок», АІС «Єдиний реєстр податкових накладних», в яких містяться відомості щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг, суми податкових зобов'язань, податкового кредиту, відхилення (зобов'язання -кредит) за період з 01.01.2017 по 27.03.2018.

-В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Бойко