Ухвала суду № 73969566, 15.05.2018, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/6448/18

Провадження № 1-кс/344/2552/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2018 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Пастернак І.А., з участю секретаря Кріцак Г.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 32018090000000024 від 04.05.2018, -

В С Т А Н О В И В:

Слідча звернулася з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором в обґрунтування якого посилалася на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018090000000024 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.05.2018 року за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ "Західбудінвест Плюс" (ЄДРПОУ 32077069) у період 2014-2016 років здійснили реалізації житлових та нежитлових приміщень за готівкові кошти без відображення повного обсягу реалізації у податковому обліку товариства, внаслідок чого останні ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 677 880 грн., що є значним розміром.

Наведені обставини також зафіксовано у висновку № 17 експертного дослідження від 02.05.2018 року.

У ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні копій документів, що свідчать про реалізацію ТОВ "Західбудінвест Плюс" нерухомого майна, що за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Сніжна, 52 А, фізичним особам, у яких міститься інформація про ціну об’єкта, його характеристику, дату передачі об’єкта та інші умови реалізації, зокрема: договір купівлі-продажу, прибутковий касовий ордер, акт прийому-передачі, тощо.

Зокрема, згідно відомостей із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно товариство "Західбудінвест Плюс" у будинку № 52 А по вулиці Сніжна в місті Івано-Франківську реалізувало:

- квартиру № 1 – власник ОСОБА_3; - квартиру № 2 – власник ОСОБА_4; квартиру № 3 – власник ОСОБА_5; квартиру № 4 – власник ОСОБА_6; квартиру № 5 – власник ОСОБА_7; квартиру № 6 – власник ОСОБА_8; квартиру № 7 – власник ОСОБА_9; квартиру № 8 – власник ОСОБА_10; квартиру № 9 – власник ОСОБА_11; квартиру №10 – власник ОСОБА_12; квартиру № 11 – власник ОСОБА_13; квартиру № 12 – власник ОСОБА_14; квартира № 13 – власник ОСОБА_15; квартиру № 14 – власник ОСОБА_16; квартиру №15 – власник ОСОБА_17; квартиру № 16 – власник ОСОБА_18 Квартиру № 17 – власник ОСОБА_19; квартиру № 18 – власник ОСОБА_20; квартиру №19 – власник ОСОБА_21; квартиру №2 0 – власник ОСОБА_22; квартиру № 21 – власник ОСОБА_23; квартиру № 22 – власник ОСОБА_24; квартиру № 23 – власник ОСОБА_25; квартиру № 24 – власник ОСОБА_26; квартиру № 25 – власник ОСОБА_27; квартиру № 26 – власник ОСОБА_28; квартиру № 27 – власник ОСОБА_29; квартиру № 28 – власник ОСОБА_30; квартиру № 29 – власник ОСОБА_31; квартиру № 30 – власник ОСОБА_32; квартиру №3 1 – власник ОСОБА_33 квартиру № 32 – власник ОСОБА_34; квартиру № 33 – власник ОСОБА_35; квартиру № 34 – власник ОСОБА_36; квартиру № 35 – власник ОСОБА_37; квартиру № 36 – власник ОСОБА_38, квартиру №37 – власник ОСОБА_39; квартиру № 38 – власник ОСОБА_40; квартиру № 39 – власник ОСОБА_41; квартиру № 40 – власник ОСОБА_42; квартиру № 41 – власник ОСОБА_43; квартиру № 42 – власник ОСОБА_44; квартиру № 43 – власник ОСОБА_45; квартиру № 44 – власник ОСОБА_46; квартиру № 45 – власник ОСОБА_47; квартиру № 46 – власник ОСОБА_48; квартиру № 47 – власник ОСОБА_49; квартиру № 48 – власник ОСОБА_50; квартиру № 49 – власник ОСОБА_51; квартиру № 50 – власник ОСОБА_52; квартиру №5 1 – власник ОСОБА_53; квартиру № 52 – власник ОСОБА_54; квартиру № 53 – власник ОСОБА_55; квартиру № 54 – власник ОСОБА_56; квартиру № 55 – власник ОСОБА_57; квартиру № 56 – власник ОСОБА_58; квартиру № 57 – власник ОСОБА_59; квартиру № 58 – власник ОСОБА_60; квартиру № 59 – власник ОСОБА_61; квартиру № 60 – власник ОСОБА_62; квартиру № 61 – власник ОСОБА_63; квартиру № 62 – власник ОСОБА_64; квартиру № 63 – власник ОСОБА_65; квартиру № 64 – власник ОСОБА_66; квартиру № 65 – власник ОСОБА_67; квартиру № 66 – власник ОСОБА_68; квартиру № 67 – власник ОСОБА_69; квартиру № 68 – власник приймак І.С.; квартиру № 69 – власник ОСОБА_70; квартиру № 70 – власник ТОВ "КМБ Сервіс".

Разом з тим, встановлено, що покупці подавали документи, які стосуються придбання нерухомого майна до реєстраційної служби під час оформлення прав власності на нерухоме майно (квартири).

Так, з метою дослідження обставин реалізації ТОВ "Західбудінвест Плюс" (ЄДРПОУ 32077069) нерухомого майна, що за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Сніжна, 52 А, встановлення суми отриманого доходу виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, реєстраційних справ, у тому числі до електронних копій документів, права власності на нерухоме майно, які перебувають у володінні Відділу з питань державної реєстрації речових прав на нерухоме майно Управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради.

Відповідно до пункту 6 статті 17 Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень» витребування реєстраційних справ або документів із них здійснюється за рішенням суду.

У матеріалах реєстраційної справи права власності на нерухоме майно містяться документи, що подавались реєстратору для проведення державної реєстрації права власності на об’єкт нерухомого майна, а саме квартир по вул. Сніжна, 52 А, м. Івано-Франківськ та мають істотне значення для провадження досудового розслідування.

У зв'язку із вказаним є підстави для отримання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи права власності на нерухоме майно, що забезпечить повне та неупереджене досудове розслідування.

В інший спосіб отримати документи, які мають значення для кримінального провадження, на даний час неможливо.

Учасники процесу в судове засідання не з”явились, слідча попередньо подала клопотання відповідно до якого просила клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без її участі.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов’язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання неприбули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити частково.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити частково.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, ОСОБА_71, ОСОБА_72, ОСОБА_73, ОСОБА_74, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, реєстраційних справ, у тому числі до електронних копій документів, права власності на нерухоме майно квартири у будинку № 52 А по вулиці Сніжна в місті Івано-Франківську, а саме: - квартиру № 1 – власник ОСОБА_3; - квартиру № 2 – власник ОСОБА_4; квартиру № 3 – власник ОСОБА_5; квартиру № 4 – власник ОСОБА_6; квартиру № 5 – власник ОСОБА_7; квартиру № 6 – власник ОСОБА_8; квартиру № 7 – власник ОСОБА_9; квартиру № 8 – власник ОСОБА_10; квартиру № 9 – власник ОСОБА_11; квартиру №10 – власник ОСОБА_12; квартиру № 11 – власник ОСОБА_13; квартиру № 12 – власник ОСОБА_14; квартира № 13 – власник ОСОБА_15; квартиру № 14 – власник ОСОБА_16; квартиру № 15 – власник ОСОБА_17; квартиру № 16 – власник ОСОБА_18 Квартиру № 17 – власник ОСОБА_19; квартиру № 18 – власник ОСОБА_20; квартиру №19 – власник ОСОБА_21; квартиру № 20 – власник ОСОБА_22; квартиру № 21 – власник ОСОБА_23; квартиру № 22 – власник ОСОБА_24; квартиру № 23 – власник ОСОБА_25; квартиру № 24 – власник ОСОБА_26; квартиру № 25 – власник ОСОБА_27; квартиру № 26 – власник ОСОБА_28; квартиру № 27 – власник ОСОБА_29; квартиру № 28 – власник ОСОБА_30; квартиру № 29 – власник ОСОБА_31; квартиру № 30 – власник ОСОБА_32; квартиру №3 1 – власник ОСОБА_33 квартиру № 32 – власник ОСОБА_34; квартиру № 33 – власник ОСОБА_35; квартиру № 34 – власник ОСОБА_36; квартиру № 35 – власник ОСОБА_37; квартиру № 36 – власник ОСОБА_38АДРЕСА_1 – власник ОСОБА_39; квартиру № 38 – власник ОСОБА_40; квартиру № 39 – власник ОСОБА_41; квартиру № 40 – власник ОСОБА_42; квартиру № 41 – власник ОСОБА_43; квартиру № 42 – власник ОСОБА_44; квартиру № 43 – власник ОСОБА_45; квартиру № 44 – власник ОСОБА_46; квартиру № 45 – власник ОСОБА_47; квартиру № 46 – власник ОСОБА_48; квартиру № 47 – власник ОСОБА_49; квартиру № 48 – власник ОСОБА_50; квартиру № 49 – власник ОСОБА_51; квартиру № 50 – власник ОСОБА_52; квартиру №5 1 – власник ОСОБА_53; квартиру № 52 – власник ОСОБА_54; квартиру № 53 – власник ОСОБА_55; квартиру № 54 – власник ОСОБА_56; квартиру № 55 – власник ОСОБА_57; квартиру № 56 – власник ОСОБА_58; квартиру № 57 – власник ОСОБА_59; квартиру № 58 – власник ОСОБА_60; квартиру № 59 – власник ОСОБА_61; квартиру № 60 – власник ОСОБА_62; квартиру № 61 – власник ОСОБА_63; квартиру № 62 – власник ОСОБА_64; квартиру № 63 – власник ОСОБА_65; квартиру № 64 – власник ОСОБА_66; квартиру № 65 – власник ОСОБА_67; квартиру № 66 – власник ОСОБА_68; квартиру № 67 – власник ОСОБА_69; квартиру № 68 – власник приймак І.С.; квартиру № 69 – власник ОСОБА_70; квартиру № 70 – власник ТОВ "КМБ Сервіс", які перебувають у володінні Відділу з питань державної реєстрації речових прав на нерухоме майно Управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 9, - з можливістю ознайомитись з ними та вилучити належним чином засвідчені їх копії.

Роз’яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У задоволенні інших вимог клопотання - відмовити.

Ухвала діє до 14 червня 2018 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Пастернак І.А.