Ухвала суду № 73949082, 08.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/22256/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Войнтинській Н.І., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дмитренка С.О., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42017000000002986,-

В С Т А Н О В И В :

08.05.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дмитренка С.О., погоджене прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки ГПУ Нехаєнко І., про надання тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ «Сі.Ес» (код ЄДРПОУ 40261717).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за№ 42017000000002986 від 20.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченогоч. 2 ст. 205 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи створили суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) серед яких ТОВ «Буд.Комфорт» (код ЄДРПОУ 41138142) та ТОВ «ДемСтрой» (код ЄДРПОУ 39330022) , з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: здійснення безтоварних операцій з метою надання можливості підприємствам реального сектору економіки безпідставно зменшити суму податків яка підлягає до сплати.

Також встановлено, що службовими особами ТОВ «Сі.Ес» (код ЄДРПОУ 40261717) відображено в податковій звітності придбання у суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з ознаками фіктивності товарно-матеріальні цінностей/послуг постачання яких у яких у вказаних підприємств відсутні.

Документи які знаходяться у розпорядженні ТОВ «Сі.Ес» (код ЄДРПОУ 40261717) мають значення для доказування безпідставності формування валових витрат з податку на прибуток та фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та необхідні для проведення відповідних судових експертиз, проведення ревізій з метою перевірки дотримання суб'єктами господарювання норм податкового законодавства

Встановлено, що ТОВ «Буд.Комфорт» (код ЄДРПОУ 41138142) та ТОВ «ДемСтрой» (код ЄДРПОУ 39330022) виписано податкові накладні на постачання товарно-матеріальних цінностей, придбання яких відсутнє, а у власності службових осіб ТОВ «Сі.Ес» (код ЄДРПОУ 40261717) перебувають оригінали документів, що мають ознаки підробки.

В заяві поданій до суду слідчий Дмитренко С.О. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього матеріали, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ «Сі.Ес» (код ЄДРПОУ 40261717), з можливістю вилучення оригіналів документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дмитренка С.О., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42017000000002986- задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дмитренку Сергію Олександровичу та слідчим слідчої групи або за їх дорученням оперативним підрозділам тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ «Сі.Ес» (код ЄДРПОУ 40261717), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини даного підприємства із ТОВ «Буд.Комфорт» (код ЄДРПОУ 41138142) та ТОВ «ДемСтрой» (код ЄДРПОУ 39330022) за період 2015-2017 років, а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додаткам, акти приймання-передачі ТМЦ (виконання робіт, надання послуг), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ «Сі.Ес» (код ЄДРПОУ 40261717) , що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних ТОВ «Буд.Комфорт» (код ЄДРПОУ 41138142) та ТОВ «ДемСтрой» (код ЄДРПОУ 39330022), укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бортницька В.В.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/22256/18-к

Примірник 2- наданий слідчому Дмитренку С.О.

Слідчий суддя Бортницька В.В.