Ухвала суду № 73947022, 23.04.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/16002/18-к

Примірник №___

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 квітня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду у місті Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лебердюка Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання слідчого, погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О.П., у кримінальному провадженні №32018101060000002 від 02.01.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «АГРОСТІЛ» (КОД ЄДРПОУ 39794319).

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №32018101060000002 від 02.01.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України.

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий Лебердюк Д.В. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження, встановлено, що невстановлені слідством особи, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні протиправної вигоди реальному сектору економіки, шляхом формуванням «штучного» податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат підприємствам реального сектору економіки створили/придбали ряд суб'єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, в тому числі: ТОВ "КОЛОР ЕКСПО" (код ЄДРПОУ 41360475) та інші.

Крім того, встановлено, що службовими особами ТОВ «АГРОСТІЛ» (КОД ЄДРПОУ 39794319) у документах бухгалтерського та податкового обліку відображено фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ "КОЛОР ЕКСПО" (код ЄДРПОУ 41360475).

Слідчий вказує, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТОВ «АГРОСТІЛ» (КОД ЄДРПОУ 39794319) та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «АГРОСТІЛ» (КОД ЄДРПОУ 39794319) з 01.01.2017 по 07.03.2018, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "КОЛОР ЕКСПО".

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ «АГРОСТІЛ» (КОД ЄДРПОУ 39794319), та до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лебердюку Денису Васильовичу, слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Бобрусю Михайлу Петровичу, слідчим слідчої групи, та оперуповноваженим ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Притиченку Олександру Вікторович, Жорову Вадиму Олександрович, Кондратенку Андрію Станіславовичу, Сорокіній Наталії Вікторівні, Ямчуку Віталію Анатолійовичу, Худобі Василю Андрійовичу, або уповноваженій особі за дорученням, постановою слідчого (у відповідності до ст.ст. 40, 41, 110, ч. 6 ст. 218 КПК України) тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки їх оригіналів), що містять охоронювану законом таємницю, які належать ТОВ «АГРОСТІЛ» (КОД ЄДРПОУ 39794319) та які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин даного підприємства із ТОВ "КОЛОР ЕКСПО" (код ЄДРПОУ 41360475), та документів по взаємовідносинам із контрагентами (фізичними/юридичними особами) яким реалізовувались товари, роботи, послуги придбані ТОВ «АГРОСТІЛ» (КОД ЄДРПОУ 39794319) у ТОВ "КОЛОР ЕКСПО" (код ЄДРПОУ 41360475), за весь період взаємовідносин, в тому числі: договорів з додатками та доповненнями до них, додаткових угод, актів прийому-передачі виконаних робіт/наданих послуг, товарно-транспортних накладних (документів які підтверджують транспортування товарно-матеріальних цінностей), інформацію про осіб які приймали участь у здійсненні зазначених в документах фінансово-господарських операціях між підприємствами, протоколів погодження ціни, сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності (документів які підтверджують якість товару), податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, складських карток, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 28 (товари) і 36 (розрахунки з покупцями), штатного розпису службових осіб, працівників ТОВ «АГРОСТІЛ» (код ЄДРПОУ 39794319) та їх посадових інструкцій за період з 01.01.2017 по 07.03.2018 із зазначенням дати призначення/звільнення вказаних осіб.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. А. Писанець

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/16002/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Лебердюку Д.В.

Слідчий суддя В. А. Писанець