Ухвала суду № 73885249, 19.04.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/2286/18

Кримінальне провадження № 1-кс/428/1249/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Сєвєродонецьку клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017130000000014 від 26.04.2017 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків невстановленими особами у 2015-2016 рр. з використанням документів та реквізитів ФОП ОСОБА_3 ( код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 ( код НОМЕР_2), ТОВ «Рекон –М» ( код 38392120) та ТОВ «Велар –М» ( код 40389949).

В ході досудового слідства було встановлено, що ОСОБА_3 протягом 2014-2016 років, діючи умисно з корисливих мотивів, реалізував хімічну продукцію в адресу СГД та інших громадян без документального оформлення таких операцій на загальну суму 13 439 713,50 грн. Враховуючи, що протягом 2014-2016 рр. останній був зареєстрований фізичною особою – підприємцем, платником податку на додану вартість та податку з доходів фізичних осіб, він був зобов’язаний задекларувати отримані доходи, нарахувати та сплатити ПДВ в сумі 2 239 952 грн. та ПДФЛ в сумі 2 015 957 грн. Даний факт порушення законодавства та факт спричинення збитків підтверджено дослідженням управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Луганській області «10/12-32-16 від 13.04.2017 р.»

В клопотанні зазначено, що ФОП ОСОБА_3О та підконтрольні йому підприємства ТОВ «Рекон –М» ( код 38392120) та ТОВ «Велар –М» ( код 40389949) здійснювали продаж товару СТ «Капелька» (код 30863609), що зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Слідчий в своєму клопотанні посилається на те, що документи по взаємовідносинам ПВП «Каскад-2001» з ФОП ОСОБА_3 та підконтрольними йому підприємствами ТОВ «Рекон-М» та ТОВ «Велар-М», що можуть перебувати за юридичною адресою СТ «Капелька» (код 30863609) Львівська область, Буський район, смт. Красне, вул. Івана Франка, 83, можуть містити відомості щодо обставин порушення норм податкового законодавства ОСОБА_3, у зв’язку з чим зазначає, що з метою встановлення об’єктивних даних та виконання завдань кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів з подальшою можливістю їх вилучення, оскільки зазначені відомості матимуть суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Заслухавши слідчого, який в судовому засіданні повністю підтримав вимоги, викладені в клопотанні, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 4 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Слідчий суддя вважає можливим відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника особи, у володінні якої перебувають вказані документи.

Таким чином, слідчий суддя доходить висновку, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають або можуть перебувати у володінні СТ «Капелька» (код 30863609), самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази відомості, що містяться в цих документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому доходить висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів з подальшою можливістю їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 110, ст. ст. 162– 165, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, а також іншим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, заступнику начальника ВРКП ОСОБА_8, старшим оперуповноваженим з ОВС ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, завідувачу сектору ОСОБА_14, а також прокурорам відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, ОСОБА_15 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні СТ «Капелька» (код 30863609) Львівська область, Буський район, смт. Красне, вул. Івана Франка, 83, а саме до: оригіналів договорів, додаткових угод, специфікацій, додатків, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, сертифікатів якості, технічної, проектно-кошторисної документації, довідок про вартість виконаних робіт (послу), актів прийому-передачі ТМЦ, актів приймання виконаних робіт (послуг), платіжних документів, актів звірок, журналів фіксації в’їзду та виїзду транспортних засобів, паспортів якості продукції, документів про реалізацію або використання закупленої у ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ «Рекон –М» ( код 38392120) та ТОВ «Велар –М» ( код 40389949) продукції, носіїв інформації з відеоматеріалами з камер відеозапису, що фіксують в’їзд та виїзд транспортних засобів, з подальшою можливістю їх вилучення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. І. Луганський