YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Запорізька область

/

Бердянський міськрайонний суд Запорізької області

Ухвала суду № 73880031, 07.05.2018, Бердянський міськрайонний суд Запорізької області

Дата ухвалення

07.05.2018

Номер справи

310/423/18

Номер документу

73880031

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

Справа № 310/423/18

1-кс/310/674/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2018 рокум. Бердянськ

Бердянський міськрайонний суд Запорізької області

у складі слідчого судді – Кошевої О.А.,

при секретарі – Ледовській А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Бердянську Запорізької області клопотання старшого слідчого СВ Бердянського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_1 про арешт майна в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.09.2013 року за №12013080340000909, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.5 ст.27 ч.5 ст.191, ч.1, 2 ст. 366, ч.4 ст.27 ч.1 ст.366 , ч.4 ст.27 ч.2 ст.366 КК України,

ВСТАНОВИВ:

04.05.2018 року до суду звернувся старший слідчий СВ Бердянського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_1 з клопотанням про арешт майна, а саме: грошові кошти на розрахункових рахунках № 26007799995915 та № 26044700378023, відкритих у ПАТ КБ «Правекс Банк» (ЄДРПОУ 14360920, МФО 380838) для обслуговування ТОВ «Газфаєр Інвест» (ЄДРПОУ 36463916), із забороною відчуження, розпорядження та користування ними.

Слідчий у судове засідання не прибув, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, перевіривши додані до клопотання матеріали, слідчий суддя проходить до висновку про необхідність задоволення клопотання з наступних підстав.

З клопотання та наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що згідно Свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи серії А00 № 755186 Товариство з обмеженою відповідальністю «Газфаєр Інвест» (надалі ТОВ «Газфаєр Інвест») 19.05.2009 внесене до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, присвоєно ідентифікаційний код юридичної особи 3646316 та вчинено запис про включення відомостей про юридичну особу до ЄДР за номером 1 066 102 0000 006498.

Відповідно до розділу 1 Статуту ТОВ «Газфаєр Інвест» від 19.05.2009 товариство є юридичною особою, яке має відокремлене майно та самостійний баланс, круглу печатку зі своїм найменуванням, фірмові бланки, торгову марку, поточний, валютний та інші рахунки в установах банку.

Згідно розділу 2 Статуту метою діяльності товариства є задоволення суспільних потреб та особистих потреб шляхом систематичного здійснення виробничої, науково-дослідної, торговельної та іншої діяльності, досягнення економічних та соціальних результатів та одержання прибутку.

Відповідно п.2.2 предметом діяльності товариства є будівництво, проектування , діяльність у сфері інжинірингу, торгівля та послуги , виробничо-господарська діяльність, інформатика та комп’ютеризація, рекламна і видавнича діяльність.

Згідно п. 5.2. Статуту 100% статутного капіталу товариства належить ОСОБА_2

Відповідно до п. 7.2. Статуту посадовою особою товариства є директор.

Згідно п. 7.8 Статуту директор здійснює керівництво товариством, на принципах єдиноначальності, формує виконавчий апарат товариства, вирішує всі питання господарської діяльності товариства.

Відповідно до п. 7.9 Статуту до повноважень директора належать:

-представництво інтересів товариства;

-укладання бідь-яких угод та юридичних актів;

-право першого підпису всіх господарський та фінансових документів;

-відкриття та закриття рахунків в установах банків, а також право розпоряджатися грошовими коштами на рахунках;

-наймання працівників, укладання з ними трудових договорів від імені товариства;

-надання наказів які обов’язкові для виконання всіх працівників товариства.

Згідно протоколу № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Газфаєр Інвест» від 18.05.2009 та наказу № 1 від 19.05.2009 директором вказаного товариства призначено ОСОБА_2

Таким чином, ОСОБА_2 є службовою особою, яка обіймає на підприємстві посаду, пов'язану з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських обов'язків.

05.03.2008 відповідно до листа №61 Інзівського сільського голови ОСОБА_3 остання надала дозвіл підприємству ТОВ «Приморська будівельна компанія» виступати в ролі замовника та платника проектно-кошторисної документації по підвідному газопроводу від села Лозоватка до села Інзівка і газопроводу в межах села Інзівка.

Згідно лист Інзівського сільського голови ОСОБА_3 №74 від 24.03.2008, Інзівська сільська рада просить Бердянське управління газового господарства видати технічні умови для виготовлення проектної документації по підвідному газопроводу від села Лозоватка до села Інзівка і газопроводу в межах села Інзівка, а замовником та платником проектної документації по вказаним газопроводам вона визначила ТОВ «Приморська будівельна компанія».

Згідно рішення виконкому Інзівської сільської ради №18 від 15.07.2008 за підписом голови сільської ради ОСОБА_3, замовником і платником по виготовленню проектної документації міжсільського газопроводу від села Лозоватка до села Інзівка і в селі Інзівка призначено ТОВ «Приморська будівельна компанія» в особі директора ОСОБА_4

Відповідно до акту № 110 здачі-приймання проектно-вишукувальної науково-технічної продукції по договору № 475/91-08 було виготовлено проектно-кошторису документацію по об’єкту «Газифікація села Інзівка Приморського району. I-II черги будівництва», замовнику ТОВ «Приморська будівельна компанія» передано вказану документацію.

У 2008 році, на підставі вказаної проектно-кошторисної документації між товариством «Інзівка» в особі ОСОБА_5 та ТОВ «Приморська будівельна компанія» в особі ОСОБА_4 укладено договір на виконання робіт «с. Інзівка, 1 черга будівництва. Міжсільський газопровід» (від села Лозоватка до села Інзівка, 11 км.)

Згідно Журналу виробництва робіт с. Інзівка Приморського району, з серпня по жовтень 2008 року працівниками ТОВ «Приморська будівельна компанія» виконані роботи з укладки газової труби зовнішнім діаметром 225 мм. в кількості 852 метри та газової труби зовнішнім діаметром 160 мм. в кількості 910 метрів.

26.08.2009 винесено Розпорядження Кабінету Міністрів України № 1001-р «Про добудову підвідних газопроводів», згідно якого встановлено умови забезпечення добудови газопроводів за рахунок коштів НАК «Нафтогаз України».

31.05.2012 замовнику Інзівській сільській раді видано експертний звіт № 08-00951-12 щодо розгляду кошторисної частини проектної документації по об’єкту «Газифікація села Інзівка Приморського району. I черга будівництва», згідно якого змінено загальну кошторисну вартість, яка склала 6 102 119 гривень.

24.07.2012 між Національним акціонерним товариством «Нафтогаз України» (надалі – НАК «Нафтогаз України») в особі заступника голови правління ОСОБА_6 та Інзівською сільською радою Приморського району Запорізької області в особі ОСОБА_3 укладено договір № 2 щодо фінансування добудови об’єкта газопостачання «Газифікація села Інзівка Приморського району. I черга будівництва», згідно якого замовник - Інзівська сільська рада зобов’язується здійснити добудову вказаного об’єкту, введення його в експлуатацію, згідно з діючим законодавством України і умовами цього договору, забезпечити передачу його, як цілісного об’єкту у державну власність до сфери управління Міністерства енергетики та вугільної промисловості України на баланс спеціалізованого підприємства з газопостачання та газифікації та повернути грошові кошти, отримані від НАК «Нафтогаз України» на добудову вказаного об’єкта.

Відповідно до п. 3.1. Договору загальний обсяг фінансування складає 6 062 312 гривень.

Згідно п. 2.3 Договору замовник – Інзівська сільська рада зобов’язана:

-забезпечити виконання всіх належних дій для добудови вказаного об’єкту;

-здійснити закупівлю товарів, робіт і послуг пов’язаних із добудовою вказаного об’єкту;

-проводити переговори з третіми особами, укладати відповідні договори, для забезпечення ведення робіт з добудови вказаного об’єкту, а також здійснювати всі функції замовника будівництва, передбачені чинним законодавством України в галузі будівництва;

-забезпечити здійснення технічного нагляду за виконанням робіт з добудови вказаного об’єкту у тому числі на відповідність обсягів, вартості та якості виконання цих робіт, затвердженій проектно-кошторисній документації, вимогам державних будівельних норм.

Згідно п. 2.3.15 Договору Інзівська сільська рада зобов’язана протягом року, наступного за роком введення об’єкта в експлуатацію, повернути НАК «Нафтогаз України» суму грошових коштів, раніше отриманих на добудову об’єкта.

09.11.2012 між ТОВ «Газфаєр Інвест» в особі директора ОСОБА_2 та Інзівською сільською радою в особі голови ОСОБА_3 укладено підрядний контракт № 9/11 з щодо виконання робіт по об’єкту «Газифікація села Інзівка Приморського району. I черга будівництва».

Згідно п.2.1. Контракту ТОВ «Газфаєр Інвест» бере на себе зобов’язання своїми силами та засобами виконати роботи та вказаному об’єкту згідно технічних вимог замовника.

Згідно п. 4.1. Контракту – договірна ціна робіт становить 5 390 289 гривень.

Відповідно до розділу 5 Договору строк виконання робіт – до 25.12.2012. Роботи вважаються виконаними після підписання акту виконаних робіт.

Розділом 6 Контракту передбачено, що акт виконаних робіт готує Генпідрядник – ТОВ «Газфаєр Інвест» і передає на підписання уповноваженому представнику замовника, а уповноважений представник замовника протягом 3 календарних днів перевіряє реальність акту і підписує його, згідно фактично виконаних обсягів робіт. Оплата за контрактом здійснюється замовником на підставі актів виконаних робіт, наданих ТОВ «Газфаєр Інвест» по факту виконання робіт.

Згідно п. 8.1 Контракту ТОВ «Газфаєр Інвест» здійснює замовлення та постачання на об’єкт необхідних матеріалів, конструкцій, виробів та інших ресурсів.

Відповідно п. 9.1 Контракту ТОВ «Газфаєр Інвест» виконує роботи згідно з вимогами проектної документації, будівельних норм, правил, графіка виконання робіт.

Згідно п. 11.1 Контракту здача-прийом робіт після закінчення будівництва здійснюється у відповідності до чинного законодавств, оформлюється актом, підписання якого визначає момент передачі у власність замовника. В акті визначаються всі претензії до виконання робіт.

Відповідно до п. 12.3 Контракту Генпідрядник – ТОВ «Газфаєр Інвест» в особі директора ОСОБА_2, повинен забезпечити виконання робіт, якість яких відповідає умовам, встановленим Контрактом.

Згідно п. 13.1 Контракту у разі невиконання або не належного виконання сторонами Контракту, обов’язків, що покладені на них умовами Контракту сторони несуть відповідальність.

09.11.2012 між Інзівською сільською радою в особі голови ОСОБА_3 та ТОВ НВП «Технічний нагляд будівництва» в особі директора ОСОБА_7 укладено договір № 74-11/12 про надання послуг з технічного нагляду.

Відповідно до п. 4.1. Договору уповноважені особи ТОВ НВП «Технічний нагляд будівництва» зобов’язані:

-здійснювати перевірку вартості та обсягів виконаних робіт згідно проектно-кошторисної документації з моменту початку робіт підрядником;

-контроль відповідності виконуваних будівельно-монтажних робіт, застосовуваних конструкцій, виробів, матеріалів і постачаємого обладнання, проектним рішенням, вимогам будівельних норм і правило, стандартів, технічних умов та інших нормативних документів;

-перевірки наявності документів, які посвідчують якість використовуваних виробів і матеріалів;

-контроль за відповідністю обсягів і якості, виконаних і пред’явлених до оплати будівельно-монтажних робіт згідно проектно-кошторисної документації;

-здійснення перевірки і підписання, виконаних підрядником обсягів робіт на об’єкті за звітній період згідно кошторису;

-проведення обліку обсягів і вартості прийнятих та сплачених будівельно-монтажних робіт, а також обсягів і вартості неякісно виконаних підрядною організацією будівельно-монтажних робіт і витрат на усунення дефектів і переробки;

-контроль наявності і правильності ведення первинної виконавчої технічної документації (виконавчих схем, інструментальної зйомки змонтованих конструкцій, загальних і спеціальних журналів робіт) і внесення до неї змін у зв’язку з виявленими недоліками та дефектами при виконання будівельно-монтажних робіт.

У грудні 2012 року, ОСОБА_2, виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, діючи умисно, з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння грошовими коштами НАК «Нафтогаз України», достовірно знаючи про виконання представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія» частини обсягів робіт по об’єкту «Газифікація села Інзівка Приморського району. I черга будівництва», з метою використання даних про виконані ТОВ «Приморська будівельна компанія» обсягів робіт для відображення відомостей про них у актах приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в, як виконаних представниками ТОВ «Газфаєр Інвест», штучного збільшення обсягів та вартості будівельних робіт від фактично виконаних представниками останнього товариства та подальшої постановки вказаного газопроводу на облік спеціалізованого підприємства з газопостачання та газифікації, введення його в експлуатацію, з метою приховання своїх злочинних дій, вирішив підбурити до підроблення офіційних документів інженера ТОВ «Газфаєр Інвест» ОСОБА_8, відповідальну особу за ведення технічного нагляду - інженера технічного нагляду II категорії ОСОБА_9 та невстановлених слідством осіб ПАТ «Запоріжгаз» і таким чином вступити з ними у злочинну змову.

Продовжуючи свій злочинний намір, ОСОБА_2, знаходячись у невстановленому слідством місці та час, підбурив інженера ТОВ «Газфаєр Інвест» ОСОБА_8 скласти та підписати завідомо неправдиві офіційні документи, що стосуються проведення вхідного контролю поліетиленових труб із зовнішнім діаметром 160 мм та 225 мм, які фактично не використовувались на вказаному об’єкті представниками ТОВ «Газфаєр Інвест», а були укладені у 2008 році представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія», відповідно до умов договору із товариством «Інзівка».

Після цього, ОСОБА_8, погодившись на незаконне прохання ОСОБА_2, склав та підписав офіційні документи, які передбачені Державними будівельними нормами В.2.5-20-2001, і до яких вніс завідомо неправдиві відомості про проведення вхідного контролю партій труб з метою приховання факту виконання частини робіт з прокладки газопроводу представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія», а саме:

-до акту проведення вхідного контролю поліетиленових труб (з’єднувальних деталей) завідомо неправдиві відомості про партію № 07 труби діаметром 160х9,1 у кількості 5000 метрів погонних, яка фактично не використовувалася представниками ТОВ «Газфаєр Інвест» на вказаному об’єкті;

-до акту проведення вхідного контролю поліетиленових труб (з’єднувальних деталей) завідомо неправдиві відомості про партію № 26-03 труби діаметром 225х20,5 у кількості 860 метрів погонних, яка фактично не використовувалася представниками ТОВ «Газфаєр Інвест» на вказаному об’єкті;

-до акту проведення вхідного контролю поліетиленових труб (з’єднувальних деталей) завідомо неправдиві відомості про партію № 20-01 труби діаметром 160х14,6 у кількості 820 метрів погонних, яка фактично не використовувалася представниками ТОВ «Газфаєр Інвест» на вказаному об’єкті;

-до схеми стиків газопроводу високого тиску до с. Інзівка Приморського району. 1 черга будівництва, завідомо неправдиві відомості щодо прокладеної представниками ТОВ «Газфаєр Інвест» газової труби діаметром 160 мм та 225 мм, нумерації зварювальних стиків та використаного зварювального клейма № 2.

ОСОБА_8, внісши недостовірні данні до вказаних документів, видав їх невстановленій слідством особі. Після цього зазначені документи передані до ПАТ «Запоріжгаз» для постановки вказаного газопроводу на балансовий облік спеціалізованого підприємства з газопостачання та газифікації з метою введення його в експлуатацію. Таким чином ОСОБА_8 сприяв вчиненню ОСОБА_2 заволодіння коштів, належних НАК «Нафтогаз України».

Після цього, у грудні 2012 року ОСОБА_2, продовжуючи свої злочинні наміри, підбурив невстановлених слідством осіб ПАТ «Запоріжгаз скласти та підписати протоколи механічних випробувань зварювальних з’єднань поліетиленового газопроводу, які передбачені Державними будівельними нормами В.2.5-20-2001, з приводу приховання факту виконання частини обсягів робіт з прокладки газопроводу представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія».

10.12.2012 невстановлені слідством особи ПАТ «Запоріжгаз», погодившись на незаконне прохання ОСОБА_2, склали та підписали протоколи механічних випробувань зварювальних з’єднань поліетиленового газопроводу, а саме:

-протокол № 473 від 10.12.2012, до якого внесли неправдиві відомості про зварювальника ТОВ «Газфаєр Інвест» ОСОБА_10 та номер клейма № 2;

-протокол № 476 від 10.12.2012, до якого внесли неправдиві відомості про зварювальника ТОВ «Газфаєр Інвест» ОСОБА_10 та номер клейма № 2,

які в подальшому передані до ПАТ «Запоріжгаз» для постановки вказаного газопроводу на балансовий облік спеціалізованого підприємства з газопостачання та газифікації з метою введення його в експлуатацію. Таким чином невстановлені слідством особи ПАТ «Запоріжгаз» сприяли вчиненню ОСОБА_2 заволодіння коштів, належних НАК «Нафтогаз України».

Після цього, у грудні 2012 року, у невстановленому слідством місці та час ОСОБА_2, продовжуючи свої злочинні дії, діючи за попередньою змовою із інженером ТОВ «Газфаєр Інвест» ОСОБА_8, з метою надання законності свої злочинним діям, пов’язаним із внесенням недостовірних відомостей про обсяги та вартість робіт до актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в, які фактично були виконані у 2008 році представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія», підбурив відповідальну особу за ведення технічного нагляду - інженера технічного нагляду II категорії ОСОБА_9 скласти і підписати завідомо неправдивих офіційних документів (актів на закриття прихованих робіт), які передбачені Порядком здійснення технічного нагляду під час будівництва об'єкта архітектури, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11 липня 2007 р. № 903, по об’єкту «Газифікація села Інзівка Приморського району. I черга будівництва», для подальшої їх передачі до ПАТ «Запоріжгаз» і постановки вказаного газопроводу на балансовий облік спеціалізованого підприємства з газопостачання та газифікації, з метою введення його в експлуатацію.

В період з 15 по 18 грудня 2012 року у невстановленому слідством місці ОСОБА_8 та ОСОБА_9, сприяючи вчиненню ОСОБА_2 заволодіння коштами, належних НАК «Нафтогаз України», склали та підписали:

-акт на закриття прихованих робіт «Укладка звареного газопроводу в траншею» від 15.12.2012, до якого внесли завідомо неправдиві відомості про виконання представниками ТОВ «Газфаєр Інвест» в період з 14.12.2012 по 15.12.2012 робіт з укладання вільним вигином («змійкою») звареного газопроводу діаметром 225х20,5 мм, які фактично були виконані у 2008 році представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія»;

-акт на закриття прихованих робіт «Присипка газопроводу» від 16.12.2012, до якого внесли завідомо неправдиві відомості про виконання представниками ТОВ «Газфаєр Інвест» в період з 15.12.2012 по 16.12.2012 робіт з присипки м’яким ґрунтом укладеного газопроводу діаметром 225х20,5 мм, які фактично були виконані у 2008 році представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія»;

-акт на закриття прихованих робіт «Укладка звареного газопроводу в траншею» від 17.12.2012, до якого внесли завідомо неправдиві відомості про виконання представниками ТОВ «Газфаєр Інвест» в період з 16.12.2012 по 17.12.2012 робіт з укладання вільним вигином («змійкою») звареного газопроводу діаметром 160х14,6 мм, які фактично були виконані у 2008 році представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія»;

-акт на закриття прихованих робіт «Присипка газопроводу» від 18.12.2012, до якого внесли завідомо неправдиві відомості про виконання представниками ТОВ «Газфаєр Інвест» в період з 17.12.2012 по 18.12.2012 робіт з присипки м’яким ґрунтом укладеного газопроводу діаметром 160х14,6 мм, які фактично були виконані у 2008 році представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія».

Вказані акти на закриття прихованих робіт у грудні 2012 року у невстановленому слідством місці та час передані ОСОБА_8 головному інженеру проекту ОСОБА_11 для проведення перевірки відповідності виконаних будівельних робіт представниками ТОВ «Газфаєр Інвест» проектній документації та їх підписання.

В подальшому зазначені акти на закриття прихованих робіт у грудні 2012 року невстановленими слідством представниками ТОВ «Газфаєр Інвест» передані до ПАТ «Запоріжгаз» для постановки вказаного газопроводу на балансовий облік спеціалізованого підприємства з газопостачання та газифікації з метою введення його в експлуатацію.

Продовжуючи свої злочинні наміри, з метою заволодіння грошовими коштами НАК «Нафтогаз України», у грудні 2012 року ОСОБА_2, знаходячись в невстановленому слідством місці та час, підбурив ОСОБА_9 підписати акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в по об’єкту «Газифікація села Інзівка Приморського району. I черга будівництва», до яких внесені завідомо неправдиві відомості про завищені обсяги та вартість виконаних будівельних робіт та обсяги робіт, що фактично виконані у 2008 році представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія», які в подальшому будуть використані для звітування про виконані будівельні роботи та одержання за такі роботи на розрахунковий рахунок ТОВ «Газфаєр Інвест» грошових коштів в якості оплати їх вартості.

Після цього, в період часу з 04 до 20 грудня 2012 року, ОСОБА_2, перебуваючи на посаді директора ТОВ «Газфаєр Інвест», виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, діючи умисно, за попередньою змовою з інженером технічного нагляду ОСОБА_9, з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, достовірно знаючи про виконання представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія» частини обсягів робіт по об’єкту «Газифікація села Інзівка Приморського району. I черга будівництва», без належного здійснення, передбаченими договором № 74-11/12 від 09.11.2012 технічного нагляду, в порушення ст.27 Закону України «Про архітектурну діяльність», вимог п.п. 2.1, 6.2, 9.1, 11.1, 12.1.2. підрядного контракту № 9/11 від 09.11.2012, знаходячись у невстановленому слідством місці, склав та власноручно підписав офіційні документи, типова форма яких затверджена наказом Мінрегіонбуду України від 04.12.2009 року № 554, та поставив на них відтиски печатки ТОВ «Газфаєр Інвест», надавши їм офіційного вигляду, а саме:

1. акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт від 04.12.2012 форми КБ-2в, що містить згідно висновку судової будівельно-технічної експертизи № 143/12-17 від 07.12.2017 завідомо неправдиві відомості про обсяги та вартість фактично виконаних робіт:

-по позиції 1 – витрати на роботи з розробки ґрунту у відвал екскаваторами «драглайн» або «обратна лопата» з ковшем, місткістю 0,25 м3, група ґрунтів 2, траншей прямокутного січення, у кількості 4200,2 м3 на суму 38 771 грн. Фактично виконано 2558 м3 на суму 23 612,08 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 15 158,92 грн.;

-по позиції 2 – витрати на роботи з доробітку вручну, зачистка дна і стінок з викиданням ґрунту в котлованах і траншеях, розроблених механізованим способом у кількості 126 м3 на суму 6 516 грн. Фактично виконано 80,6 м3 на суму 4 167, 88 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 2 348,12 грн.;

-по позиції 6 – витрати на роботи з засипання траншей і котлованів бульдозерами потужністю 59 кВт (80 л.с.) з переміщенням ґрунту до 5 м., група ґрунтів 2, у кількості 3222 м3 на суму 4 680 грн. Фактично виконано 1708,4 м3 на суму 2 481,64 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 2 198,36 грн.;

-по позиції 7 – витрати на роботи з укладки трубопроводів з поліетиленових труб діаметром 150 мм з пневматичним випробуванням у кількості 713 м на суму 16 565 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 713 м. Завищення обсягів виконаних робіт складає 16 565 грн.;

-по позиції 8 – витрати на труби поліетиленові для подачі горючих газів РЕ 80 SDR-11 (0.6МПа) зовнішній діаметр 160х14,6 мм. у кількості 716 м на суму 189 217 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 716 м. Завищення обсягів виконаних робіт складає 189 217 грн.;

-по позиції 9 – витрати на труби поліетиленові для подачі горючих газів РЕ 80 SDR-17,6 (0.3МПа) зовнішній діаметр 160х9,1 мм. у кількості 4 м на суму 685 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 4 м. Завищення обсягів виконаних робіт складає 685 грн.;

-по позиції 10 – витрати на муфти із поліетилену діаметром 160 мм для терморезисторного зварювання ПЕ труб у кількості 5 шт. на суму 1323 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 5 шт. Завищення обсягів виконаних робіт складає 1323 грн.;

-по позиції 12 – витрати на труби поліетиленові для подачі горючих газів РЕ 80 SDR-17.6 (0.3МПа) зовнішній діаметр 200х11,4 мм., у кількості 3330 м на суму 1 303 562 грн. Фактично виконано 3363 м на суму 463 724,07 грн. із врахуванням зміни ціни, що становить 137,89 грн. за 1 м. Завищення обсягів виконаних робіт складає 839 837,93 грн.;

-по позиції 15 – витрати на коліна із поліетилену діаметром 160мм/90град. для терморезисторного зварювання ПЕ труб у кількості 2 шт. на суму 2 291 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 2 шт. Завищення обсягів виконаних робіт складає 2 291 грн.;

-по позиції 17 – витрати на заглушки з поліетилену діаметром 200 мм для терморезисторного зварювання ПЕ труб у кількості 1 шт. на суму 507 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 1 шт. Завищення обсягів виконаних робіт складає 507 грн.;

-по позиції 20 – витрати на кабель, що прокладається в готових траншеях без покриттів, маса 1 м до 1 кг, у кількості 4040 м на суму 8 031 грн. Фактично виконано 3330 м на суму 6 613,74 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 1 417,26 грн.;

-по позиції 21 – витрати на проводи силові з полівінілхлоридною ізоляцією з алюмінієвою жилою, січення 2,5 мм2 у кількості 4040 м на суму 5 065 грн. Фактично виконано 3330 м на суму 4 170,86 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 894,14 грн.;

-по позиції 22 – витрати на покриття газопроводу сигнальною стрічкою у кількості 4040 м на суму 2 801 грн. Фактично виконано 3330 м на суму 2 306,61 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 494,39 грн.;

-по позиції 23 – витрати стрічку сигнальну «Осторожно ГАЗ» у кількості 4040 м на суму 1 374 грн. Фактично виконано 3330 м на суму 1 131,18 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 242,82 грн.

-по розділу І - прямі витрати на суму 1 686 095 грн., з яких фактично понесено прямих витрат на суму 612 916,31 грн., завищення прямих витрат складає 1 073 178,69 грн.;

-по розділу ІІ - загальновиробничі витрати на суму 52 360 грн., з яких фактично понесено загальновиробничих витрат на суму 41 566 грн., завищення витрат складає 10 794 грн.;

-по розділу VI - відомості про розмір прибутку (3,77) на суму 19 113,90 грн., з яких фактичний прибуток складає 15 115 грн., завищення розміру прибутку складає 3 998,9 грн.;

-по розділу VII - відомості про розмір адміністративних витрат (1,23) на суму 6 236,10 грн., з яких фактично понесено загальновиробничих витрат на суму 4 932 грн., завищення витрат складає 1 304,1 грн.;

-по розділу X - відомості про розмір податку на додану вартість (20%) на суму 353 241 грн., який фактично склав 135 385,8 грн., з яких завищення витрат на ПДВ складає 217 855,2 грн.

Таким чином, завищення вартості робіт, відомості про які вказано в акті № 1 приймання виконаних будівельних робіт за 04.12.2012 форми КБ-2в складає 1 307 131,2 грн.

2. акт № 2 приймання виконаних будівельних робіт від 04.12.2012 форми КБ-2в, що містить згідно висновку судової будівельно-технічної експертизи № 143/12-17 від 07.12.2017 завідомо неправдиві відомості про обсяги та вартість фактично виконаних робіт:

-по позиції 7 – витрати на роботи з безтраншейної прокладки кожухів способом горизонтального буріння, діаметр кожуха до 355 мм у кількості 36 м на суму 25 547 грн. Фактично виконано 36 м на суму 21 724, 22 грн., із врахуванням зміни ціни, що становить 96,48 грн. за 1 м та зміни машино-годин. Завищення обсягів виконаних робіт складає 3 822,78 грн.;

-по позиції 8 – витрати на труби поліетиленові для подачі горючих газів РЕ 80 SDR-11 (0.6МПа) зовнішній діаметр 280х25,4 мм. у кількості 36 м на суму 28 967 грн. Фактично виконано 36 м на суму 12 590,28 грн., із врахуванням зміни ціни, що становить 336 грн. за 1 м. Завищення обсягів виконаних робіт складає 16 376,72 грн.;

-по позиції 13 – витрати на роботи з безтраншейної прокладки трубопроводів способом горизонтального буріння, через ріку діаметр 160 мм у кількості 31 м на суму 21 999 грн. Фактично виконано 31 м на суму 18 706,97 грн., із врахуванням зміни ціни, що становить 96,48 грн. за 1 м та зміни машино-годин. Завищення обсягів виконаних робіт складає 9 408,72 грн.;

-по позиції 15 – витрати на труби поліетиленові для подачі горючих газів РЕ 80 SDR-17,6 (0,3МПа) зовнішній діаметр 200х11,4 мм. у кількості 2800 суму 1 096 088 грн. Фактично виконано 2828 м на суму 389 952,92 грн., із врахуванням зміни ціни, що становить 137,89 грн. за 1 м. Завищення обсягів виконаних робіт складає 706 135,08 грн.;

-по позиції 17 – витрати на укладку трубопроводів із поліетиленових труб діаметром 250 мм з пневматичним випробуванням у кількості 419 м суму 12 554 грн. Фактично виконано 3 м на суму 89,88 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 12 464,12 грн.;

-по позиції 18 – витрати на труби поліетиленові для подачі горючих газів РЕ 80 SDR-11 (0.6МПа) зовнішній діаметр 225х20,5 мм у кількості 419 м на суму 213 879 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 423 м. Завищення обсягів виконаних робіт складає 213 879 грн.;

-по позиції 19 – витрати на муфти з поліетилену діаметром 225 мм для терморезисторного зварювання ПЕ труб у кількості 3 шт. на суму 1 661 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 3 шт. Завищення обсягів виконаних робіт складає 1 661 грн.;

-по позиції 23 – витрати на роботи з установки поліетиленових фасонних частин: трійників у кількості 1 шт. на суму 81 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 1 шт. Завищення обсягів виконаних робіт складає 81 грн.;

по позиції 24 – витрати на різносторонні трійники короткі (С-324) з поліетилену діаметром 225/160 мм для газових трубопроводів, з’єднання стикове зварювання у кількості 1 шт. на суму 1 205 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 1 шт. Завищення обсягів виконаних робіт складає 1 205 грн.;

-по позиції 27 – витрати на кабель, що прокладається у готових траншеях без покриття, маса 1 м до 1 кг у кількості 3220 м суму 6 401 грн. Фактично виконано 2801 м на суму 5 568,11 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 832,89 грн.;

-по позиції 28 – витрати на проводи силові з полівінілхлоридною ізоляцією з алюмінієвою жилою, січення 2,5 мм2 у кількості 3220 м суму 4 037 грн. Фактично виконано 2801 м на суму 3 511,45 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 525,55 грн.;

-по позиції 29 – витрати на покриття газопроводу сигнальною стрічкою у кількості 3220 м на суму 2 232 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 419 м та ТОВ «Газфаєр Інвест» - 2801 м на суму 1941,93 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 290,07 грн.;

-по позиції 30 – витрати на стрічку сигнальну «Осторожно ГАЗ» у кількості 3220 м суму 1 095 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 419 м та ТОВ «Газфаєр Інвест» - 2801 м на суму 952,34 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 142,66 грн.;

-по розділу І - прямі витрати на суму 1 592 921 грн., з яких фактично понесено прямих витрат на суму 632 213 грн., завищення прямих витрат складає 960 708 грн.;

-по розділу ІІ - загальновиробничі витрати на суму 55 123 грн., з яких фактично понесено загальновиробничих витрат на суму 49 797 грн., завищення витрат складає 5 326 грн.;

-по розділу VI - відомості про розмір прибутку (3,77) на суму 20 041,32 грн., з яких фактичний прибуток складає 18 126 грн., завищення розміру прибутку складає 1 915,32 грн.;

-по розділу VII - відомості про розмір адміністративних витрат (1,23) на суму 6 538,68 грн., з яких фактично понесено загальновиробничих витрат на суму 5 914 грн., завищення витрат складає 624,68 грн.;

-по розділу X - відомості про розмір податку на додану вартість (20%) на суму 335 308,80 грн., який фактично склав 141 594 грн., з яких завищення витрат на ПДВ складає 193 714,8 грн.

Таким чином, завищення вартості робіт, відомості про які вказано в акті № 2 приймання виконаних будівельних робіт за 04.12.2012 форми КБ-2в складає 1 162 288,8 грн.

3. акт № 3 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2012 від 20.12.2012 форми КБ-2в , що містить згідно висновку судової будівельно-технічної експертизи № 143/12-17 від 07.12.2017 завідомо неправдиві відомості про обсяги та вартість фактично виконаних робіт:

-по позиції 4 – витрати на роботи з безтраншейної прокладки трубопроводів способом горизонтального буріння, через ріку, діаметр 160 мм у кількості 9 м на суму 6 387 грн. Фактично виконано 9 м на суму 5 431,06 грн., із врахуванням зміни ціни та зміни машино-годин. Завищення обсягів виконаних робіт складає 955,94грн.;

-по позиції 5 – витрати на укладку трубопроводів із поліетиленових труб діаметром 150 мм з пневматичним випробуванням у кількості 41 м на суму 953 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 15 м. ТОВ «Газфаєр Інвест» роботи не виконувались. Завищення обсягів виконаних робіт складає 953 грн.;

-по позиції 6 – витрати на труби поліетиленові для подачі горючих газів РЕ 80 SDR-11 (0.6МПа) зовнішній діаметр 160х14,6 мм у кількості 34 м на суму 8 985 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 15 м. ТОВ «Газфаєр Інвест» роботи не виконувались. Завищення обсягів виконаних робіт складає 8 985 грн.;

-по позиції 7 – витрати на роботи з укладки трубопроводів з поліетиленових труб діаметром 200 мм з пневматичним випробуванням у кількості 1566 м на суму 43 517 грн. Фактично виконано 1330 м на суму 36 958,82 грн., із врахуванням зміни ціни та зміни машино-годин. Завищення обсягів виконаних робіт складає 6 558,18 грн.;

-по позиції 8 – витрати на труби поліетиленові для подачі горючих газів РЕ 100 SDR-17,6 (0,3МПа) зовнішній діаметр 200х11,4 мм. у кількості 1566 м суму 613 026 грн. Фактично виконано 1343 м на суму 185 186,27 грн., із врахуванням зміни ціни, що становить 137,89 грн за 1 м. Завищення обсягів виконаних робіт складає 427 839,73 грн.;

-по позиції 10 – витрати на укладку трубопроводів із поліетиленових труб діаметр 250 мм з пневматичним випробуванням у кількості 433 м суму 12 973 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 410 м. ТОВ «Газфаєр Інвест» роботи не виконувались. Завищення обсягів виконаних робіт складає 12 973 грн.;

-по позиції 11 – витрати на труби поліетиленові для подачі горючих газів РЕ 80 SDR-11 (0,6МПа) зовнішній діаметр 225х20,5 мм. у кількості 433 м суму 221 025 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 414 м. ТОВ «Газфаєр Інвест» роботи не виконувались. Завищення обсягів виконаних робіт складає 221 025 грн.;

-по позиції 12 – витрати на роботи з встановлення поліетиленових фасонних частин: відводів, колін, патрубків, переходів у кількості 5 шт. на суму 275 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 3 шт. та ТОВ «Газфаєр Інвест» - 2 шт. на суму 110,2 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 164,8 грн.;

-по позиції 13 – витрати на коліна з поліетилену діаметром 160мм/90град. для терморезисторного зварювання ПЕ труб у кількості 2 шт. на суму 2 291 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 2 шт. ТОВ «Газфаєр Інвест» роботи не виконувались. Завищення обсягів виконаних робіт складає 2 291 грн.;

-по позиції 15 – витрати на заглушки з поліетилену діаметром 160мм для терморезисторного зварювання ПЕ труб у кількості 1 шт. на суму 316 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 1 шт. ТОВ «Газфаєр Інвест» роботи не виконувались. Завищення обсягів виконаних робіт складає 316 грн.;

-по позиції 16 – витрати на вентелі запорні пластмасові діаметром умовного проходу 200 мм у кількості 1 шт. на суму 167 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 1 шт. ТОВ «Газфаєр Інвест» роботи не виконувались. Завищення обсягів виконаних робіт складає 167 грн.;

-по позиції 17 – витрати на поліетиленові шарові крани діаметром 200 мм у кількості 1 шт. на суму 8 558 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 1 шт. ТОВ «Газфаєр Інвест» роботи не виконувались. Завищення обсягів виконаних робіт складає 8 558 грн.;

-по позиції 32 – витрати на кабель, що прокладається у готових траншеях без покриття, маса 1 м до 1 кг у кількості 2038 м на суму 4051 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 425 м. та ТОВ «Газфаєр Інвест» - 1330 на суму 2 643,91 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 1 407,09грн.;

-по позиції 33 – витрати на проводи силові АПВ, січення 2,5 мм2 у кількості 2038 м на суму 2 555 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 425 м. та ТОВ «Газфаєр Інвест» - 1330 на суму 1 667,34 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 887,66 грн.;

-по позиції 34 – витрати на покриття газопроводу сигнальною стрічкою у кількості 2038 м на суму 1413 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 425 м. та ТОВ «Газфаєр Інвест» - 1330 на суму 922,09 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 490,91 грн.;

-по позиції 35 – витрати на стрічку сигнальну «Осторожно ГАЗ» у кількості 2038 м на суму 693 грн. Фактично виконано ТОВ «Приморська будівельна компанія» - 425 м. та ТОВ «Газфаєр Інвест» - 1330 на суму 452,2 грн. Завищення обсягів виконаних робіт складає 240,8 грн.;

-по розділу І - прямі витрати на суму 991 480 грн., з яких фактично понесено прямих витрат на суму 297 657,29 грн., завищення прямих витрат складає 693 822,71грн.;

-по розділу ІІ - загальновиробничі витрати на суму 31 083 грн., з яких фактично понесено загальновиробничих витрат на суму 23 400 грн., завищення витрат складає 7 683 грн.;

-по розділу VI - відомості про розмір прибутку (3,77) на суму 11 242,14 грн., з яких фактичний прибуток складає 8 501 грн., завищення розміру прибутку складає 2 741,14 грн.;

-по розділу VII - відомості про розмір адміністративних витрат (1,23) на суму 3 667,86 грн., з яких фактично понесено загальновиробничих витрат на суму 2 774 грн., завищення витрат складає 893,86 грн.;

-по розділу X - відомості про розмір податку на додану вартість (20%) на суму 207 590,60 грн., який фактично склав 66 562,40 грн., з яких завищення витрат на ПДВ складає 141028,2 грн.

Таким чином, завищення вартості робіт, відомості про які вказано в акті № 3 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2012 від 20.12.2012 форми КБ-2в складає 846 169,2 грн.

Після цього, у невстановленому слідством місці та час, ОСОБА_9, отримавши від ОСОБА_2 зазначені акти приймання виконаних будівельних робіт, підписав та видав їх ОСОБА_2, чим сприяв останньому у заволодінні грошовими коштами, належними НАК «Нафтогаз України».

Після чого, у грудні 2012 року, ОСОБА_2, продовжуючи свій злочинний намір, надав вказані завідомо неправдиві акти приймання виконаних будівельних робіт разом з рахунками-фактурами № СФ-000055 від 04.12.2012 на суму 2 119 446 грн., № СФ-000065 від 04.12.2012 на суму 2 011 852,8 грн., № СФ-000073 від 20.12.2012 на суму 1 258 990,14 грн. Інзівському сільському голові ОСОБА_3, на підставі яких підлеглими працівниками сільради складені платіжні доручення № 3 від 04.12.2012 на суму 2 119 446 грн., № 4 від 04.12.2012 на суму 2 011 852,80 грн., № 3 від 17.01.2013 на суму 13 446,54 грн., № 4 від 17.01.2013 на суму 430 000 грн., № 5 від 17.01.2013 на суму 815 543,60 грн., які в подальшому разом з вище вказаними актами приймання виконаних будівельних робіт надані до Управління Державної казначейської служби України у Приморському районі Запорізької області.

На підставі зазначених платіжних доручень Головним управлінням Державної казначейської служби України у Приморському районі Запорізької області перераховано грошові кошти в сумі 5 390 288,94 гривень на рахунок ТОВ «Газфаєр Інвест» №26002799996083, відкритий у ПАТ КБ «Правекс-Банк» за виконані роботи з газифікації села Інзівка Приморського району. I черга будівництва.

Таким чином, своїми злочинними діями директор ТОВ «Газфаєр Інвест» ОСОБА_2, виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою з інженером вказаного товариства ОСОБА_8, інженером технічного нагляду ТОВ НВП «Технічний нагляд будівництва» ОСОБА_9, та невстановленими слідством представниками ПАТ «Запоріжгаз», зловживаючи своїм службовим становищем, заволодів державними грошовими коштами, чим спричинив матеріальний збиток державі в особі НАК «Нафтогаз України» на загальну суму 3 315 589 гривень 20 копійок, що у 600 і більше разів перевищує неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян і є особливо великими розмірами.

Крім цього, в період часу з 04 до 20 грудня 2012 року, ОСОБА_2, перебуваючи на посаді директора ТОВ «Газфаєр Інвест», виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою з інженером технічного нагляду ТОВ НВП «Технічний нагляд будівництва» ОСОБА_9, зловживаючи своїм службовим становищем, достовірно знаючи про виконання представниками ТОВ «Приморська будівельна компанія» частини обсягів робіт по об’єкту «Газифікація села Інзівка Приморського району. I черга будівництва», без належного здійснення, передбаченими договором № 74-11/12 від 09.11.2012 технічного нагляду, в порушення ст.27 Закону України «Про архітектурну діяльність», вимог п.п. 2.1, 6.2, 9.1, 11.1, 12.1.2. підрядного контракту № 9/11 від 09.11.2012, знаходячись у невстановленому слідством місці, склав та власноручно підписав офіційні документи, типова форма яких затверджена наказом Мінрегіонбуду України від 04.12.2009 року № 554, та поставив на них відтиски печатки ТОВ «Газфаєр Інвест», надавши їм офіційного вигляду, а саме: