Ухвала суду № 73823897, 05.05.2018, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/3558/18

Провадження № 1-кс/265/1754/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

05 травня 2018 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; О.О., за участю секретаря Куксенко А.С., за участю слідчого Верба О.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 3201805000000010 від 12.04.2018 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України.

В клопотанні слідчим детально викладені обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України, за фактом того, що службовими особами ТОВ «Електросталь-Курахове» (код за ЄДРПОУ 41491822) в порушення вимог податкового законодавства, в декларації з ПДВ за грудень 2017 року безпідставно заявлено до бюджетного відшкодування суму понад 5 млн. грн., що є коштами у особливо великих розмірах, але умисел не було доведено до кінця з причин, які не залежали від волі службових осіб ТОВ «Електросталь-Курахове».

Слідчий вказує, що викладені обставини підтверджуються актом №243/05-99-12-02/41491822 від 12.03.2018 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Електросталь-Курахове», яким встановлені порушення, що свідчать про нереальність задекларованої господарської операції ТОВ «Електросталь-Курахове».

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Електросталь-Курахове» (покупець) з ТОВ «Електросталь» (постачальник) укладено договори №0109/17-ЕК від 01.09.2017 та №Е/17/15-02/50 від 01.12.2017, згідно яких постачальник приймає зобов’язання поставити, а покупець прийняти та оплатити металопродукцію згідно сертифікацій; ТОВ «Електросталь-Курахове» (покупець) з ТОВ «Фінігріф» (22928429) укладено договір №ЕК/17/15-02/18 від 14.11.2017, згідно якого постачальник приймає зобов’язання поставити, а покупець прийняти та оплатити ТМЦ, а саме електроди графітовані; ТОВ «Електросталь-Курахове» (замовник) з ФОП ОСОБА_4 (НОМЕР_1) укладено договір №09/10-2017/3 від 09.10.2017 про надання послуг перевезення вантажу та транспортно-експедиційного обслуговування. В листопаді та грудні 2017 ТОВ «Електросталь-Курахове» отримано послуг на суму 5523583 грн.; - ТОВ «Електросталь-Курахове» з ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» укладено договір №903S17 від 23.11.2017 щодо постачання (чавуну переробного) залізничним транспортом на умовах FCA/CPT; ДП «Маріупольський морський торговельний порт» (011257505192) на адресу ТОВ «Електросталь-Курахове» надано послуги за відкрите зберігання вантажу за в’їзд (виїзд) на територію порту вантажних автомобілів з комерційними вантажами.

З метою повного, усестороннього та неупередженого проведення досудового розслідування, на теперішній час виникла необхідність дослідити оригінали документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Електросталь-Курахове» з ТОВ «Електросталь» (код за ЄДРПОУ 32582387), ТОВ «Фінігріф» (код за ЄДРПОУ 22928429), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1), ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» (код за ЄДРПОУ 24432974) та ДП «Маріупольський морський торговельний порт» (код за ЄДРПОУ 01125755), у зв’язку з чим слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «Електросталь-Курахове».

Слідчий у судовому засіданні підтримав доводи клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що вилучення вказаних документів забезпечить повноту, всебічність та об’єктивність досудового розслідування.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, розгляд даного клопотання проводиться без виклику представника ТОВ «Електросталь-Курахове», у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Підстави доведеності клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів передбачені ч.5, ч.6 ст.163 КПК України.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи перебувають у володінні ТОВ «Електросталь-Курахове», самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому. Враховуючи неможливість в інший спосіб отримати відшукувану інформацію, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Зобов'язати відповідальну особу ТОВ «Електросталь-Курахове» надати тимчасовий доступ до оригіналів господарських та бухгалтерських документів, з можливістю їх вилучити, у приміщені офісу ТОВ «Електросталь-Курахове» (код за ЄДРПОУ 41491822, Донецька область, м. Курахове, ОСОБА_5, 115), а саме: документів фінансово-господарської діяльності за взаємовідносинами між ТОВ «Електросталь-Курахове» з ТОВ «Електросталь» (код за ЄДРПОУ 32582387), ТОВ «Фінігріф» (код за ЄДРПОУ 22928429), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1), ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» (код за ЄДРПОУ 24432974) та ДП «Маріупольський морський торговельний порт» (код за ЄДРПОУ 01125755), щодо придбання та подальшої реалізації товарно-матеріальних цінностей, в період листопад-грудень 2017, а саме: договори купівлі-продажу, договори поставки, договори комісії, додаткові угоди та додатки до них, рахунки, рахунки-фактури, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти звірок, специфікації, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, вантажно-митні декларацій, векселі, листи, доручення, кошторисна документація, акти про вартість робіт, ліцензії, книги в’їзду та виїзду автотранспорту, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, шляхові листи, сертифікати якості та технічна документація на придбані (реалізовані) ТМЦ, паспорти на ТМЦ, протоколи зважування ТМЦ при завантажені, сертифікати радіаційного контролю, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунки, оборотно-сальдові відомості) по бухгалтерських рахунках.

Тимчасовий доступ надати: старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_2 та особі уповноваженої відповідно до вимог ст.ст. 40, 218 КПК України.

Зобов’язати посадових осіб ТОВ «Електросталь-Курахове» надати всі вищезазначені документи в повному обсязі, а у разі їх відсутності належним чином засвідчені копії та документів що підтверджують їх відсутність.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 05 травня 2018 року по 05 червня 2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя