Ухвала суду № 73791111, 27.04.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/20739/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 квітня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Бондаренко О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Павлова В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018101060000028,-

В С Т А Н О В И В :

28.02.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Павлова В.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Станковим О. про надання тимчасово доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ДП «МІЖНАРОДНИЙ АЕРОПОРТ «БОРИСПІЛЬ» ( ЄДР 20572069).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Слідче управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №42018101060000028 від 01.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно акту податкової перевірки №418/26-15-14-01-01/36924944 02.10.2017, службові особи ПП «Пождума» (ЄДР 36924944) в період з вересня 2014 року по грудень 2015 року, при взаємовідносинах з ТОВ «ЮКК «Зевс» (ЄДР 37727193), ТОВ «Спецбілд» (ЄДР 38945620), ТОВ «Фест - груп» (ЄДР 38866020). ПП «Сис-Інтейміс» (ЄДР 38815002), ПП «Сис-Інтіймис» (ЄДР 38782606), ТОВ «Торг-ленд» (ЄДР 38964177), ТОВ НВП «Металпромсервіс» (ЄДР 25376781), ТОВ «Гелеонтранс» (ЄДР 39588212), ТОВ «Горсан» (ЄДР 39791208), ТОВ «Дашар» (ЄДР 39588191), ТОВ «Меларіс» (ЄДР 39710637), ТОВ «Ламберг» (ЄДР 39606152), ТОВ «Ларансік» (ЄДР 39930383), ТОВ «Гордон - сервіс дистрібьюшн» (ЄДР 39770083), ТОВ «Малаві» (ЄДР 39861589), ПП «Сафінг груп» (ЄДР 39981434), ПП «Алкор груп» (ЄДР 39958117), ТОВ «Віконд сервіс» (ЄДР 39772054), ПП «Пром Торг Лза» (ЄДР 39687006), ТОВ «Термо - будтранс» (ЄДР 39606641), ТОВ «Ньюлайн трейд» (ЄДР 39690747), ТОВ «Євробуд - стар» (ЄДР 39690600), занизили сплату податку на додану вартість в сумі 989 370 грн. та податку на прибуток у сумі 1 538 854 грн., тобто умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку у сумі 2 528 224 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Між ПП «Пождума» та ТОВ «ЮКК «Зевс» (ЄДР 37727193), ТОВ «Спецбілд» (ЄДР 38945620), ТОВ «Фест - груп» (ЄДР 38866020). ПП «Сис-Інтейміс» (ЄДР 38815002), ПП «Сис-Інтіймис» (ЄДР 38782606), ТОВ «Торг-ленд» (ЄДР 38964177), ТОВ НВП «Металпромсервіс» (ЄДР 25376781), ТОВ «Гелеонтранс» (ЄДР 39588212), ТОВ «Горсан» (ЄДР 39791208), ТОВ «Дашар» (ЄДР 39588191), ТОВ «Меларіс» (ЄДР 39710637), ТОВ «Ламберг» (ЄДР 39606152), ТОВ «Ларансік» (ЄДР 39930383), ТОВ «Гордон - сервіс дистрібьюшн» (ЄДР 39770083), ТОВ «Малаві» (ЄДР 39861589), ПП «Сафінг груп» (ЄДР 39981434), ПП «Алкор груп» (ЄДР 39958117), ТОВ «Віконд сервіс» (ЄДР 39772054), ПП «Пром Торг Лза» (ЄДР 39687006), ТОВ «Термо - будтранс» (ЄДР 39606641) , ТОВ «Ньюлайн трейд» (ЄДР 39690747), ТОВ «Євробуд - стар» (ЄДР 39690600) в 2014-2015 роках були укладені договори про надання послуг (монтажні роботи), які мають ознаки фіктивності.

Встановлено, що фінансові операції ПП «Пождума» (ЄДР 36924944) з ТОВ «БАЙСЕРВІС КОМПАНІ» (ЄДР 41321551), ТОВ «АЛВАДІС» (ЄДР 39876658), ТОВ «ХОЛДИНГ «КДТ» (ЄДР 39410542), ТОВ «ФІН-КОРЕКТ» (ЄДР 41013367), ТОВ «ДЖЕКСОН КОМПАНІ» (ЄДР 41132774), ТОВ «ЕНЕРКОМ ГРУП» (ЄДР 41053881), ТОВ «ЮКК «Зевс» (ЄДР 37727193), ТОВ «Спецбілд» (ЄДР 38945620), ТОВ «Фест - груп» (ЄДР 38866020). ПП «Сис-Інтейміс» (ЄДР 38815002), ПП «Сис-Інтіймис» (ЄДР 38782606), ТОВ «Торг-ленд» (ЄДР 38964177), ТОВ НВП «Металпромсервіс» (ЄДР 25376781), ТОВ «Гелеонтранс» (ЄДР 39588212), ТОВ «Горсан» (ЄДР 39791208), ТОВ «Дашар» (ЄДР 39588191), ТОВ «Меларіс» (ЄДР 39710637), ТОВ «Ламберг» (ЄДР 39606152), ТОВ «Ларансік» (ЄДР 39930383), ТОВ «Гордон - сервіс дистрібьюшн» (ЄДР 39770083), ТОВ «Малаві» (ЄДР 39861589), ПП «Сафінг груп» (ЄДР 39981434), ПП «Алкор груп» (ЄДР 39958117), ТОВ «Віконд сервіс» (ЄДР 39772054), ПП «Пром Торг Лза» (ЄДР 39687006), ТОВ «Термо - будтранс» (ЄДР 39606641) , ТОВ «Ньюлайн трейд» (ЄДР 39690747), ТОВ «Євробуд - стар» (ЄДР 39690600) є безтоварними.

Встановлено, що ПП «Пождума» надавала послуги ДП «МІЖНАРОДНИЙ АЕРОПОРТ «БОРИСПІЛЬ» ( ЄДР 20572069).

У органу досудового розслідування, з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ДП «МІЖНАРОДНИЙ АЕРОПОРТ «БОРИСПІЛЬ» ( ЄДР 20572069).

В заяві поданій до суду слідчий Павлов В.В. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього матеріали, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ДП «МІЖНАРОДНИЙ АЕРОПОРТ «БОРИСПІЛЬ», з можливістю вилучення копій документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Павлова В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018101060000028- задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Павлову Віталію Васильовичу, старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижу Олегу Володимировичу, оперуповноваженим ОУ ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Любевичу Б.А, Крамарову М.М., Столярчуку В.А., Каленичок А.С., Пустовіту О.В., Ігнатенку В.С., слідчій групі, оперативним працівникам (за дорученням в порядку ст. 40 КПК України), слідчій групі, оперативним працівникам тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення копій документів, які знаходяться у ДП «МІЖНАРОДНИЙ АЕРОПОРТ «БОРИСПІЛЬ» ( ЄДР 20572069) (08300 Київська обл., Бориспiльський район, с. Гора вул. Бориспільська, або за іншим місцезнаходженням), а саме:

- копії установчих документів (статут з усіма змінами та доповненнями) станом на 2014 - до дня винесення ухвали

- копії документів, що визначають склад керівних та контролюючих органів Підприємства, а саме: учасників Підприємства, органів, що здійснюють постійний контроль за фінансово-господарською діяльністю директора, ревізійної комісії, головного бухгалтера підприємства, а також заступників директора (вказати номери контактних телефонів) станом на 2014 - до дня винесення ухвали

- копії протоколів загальних зборів щодо призначення керівника на посаду та надання йому відповідних повноважень; наказ про призначення керівника на посаду; наказ та посадові обов'язки осіб, що здійснюють бухгалтерське обслуговування в 2014 - до дня винесення ухвали.

- копії документів, що підтверджують право власності приміщенням (договори оренди/суборенди), що за адресою знаходження підприємства.

- П.І.П. та контактні номери телефонів осіб, що були учасниками (засновниками) в 2014 - до дня винесення ухвали.

- копії документів, що визначають штатну та фактичну чисельність працюючих (окремо по коду доходу: 101, 157) з вказанням П.І.П., їх особові справи та/або контракти (інші договори) станом на 2014 - до дня винесення ухвали

- оригіналів документів по взаємовідносинам ДП «МІЖНАРОДНИЙ АЕРОПОРТ «БОРИСПІЛЬ» ( ЄДР 20572069) з ПП «Пождума» (ЄДР 36924944) в період 2014 - до дня винесення ухвали, а також документів по взаємовідносинам із суб'єктами господарювання, що явились покупцями товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг) та/або цінних паперів, придбаних у вище вказаних підприємств, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками).

.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бортницька В.В.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/20739/18-к

Примірник 2- наданий слідчому Павлову В.В.

Слідчий суддя Бортницька В.В.