Ухвала суду № 73639347, 25.04.2018, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 204/2793/18

Провадження № 1-кс/204/850/18

УХВАЛА

Іменем України

25 квітня 2018 року слідча суддя Красногвардійського районного суду м.Дніпропетровська Тітова І.В.,

за участю секретаря Овсякової М.Ю.

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про проведення судово-почеркознавчої експертизи, подане в рамках кримінального провадження №32018041650000025 від 20.04.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,

в с т а н о в и л а:

24 квітня 2018 року до суду надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про проведення судово-почеркознавчої експертизи, подане в рамках кримінального провадження №32018041650000025 від 20.04.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання зазначено, що невстановлені особи, в листопаді 2016 року, діючи умисно, знаходячись у м.Дніпро (м.Дніпропетровську), здійснили придбання (перереєстрацію) підприємства ТОВ «Куб ІК» (код ЄДРПОУ 38836106). без мети ведення фінансово-господарської діяльності, та після проведення ними державної перереєстрації юридичної особи, використовувати реквізити придбаного підприємства ТОВ «КУБ ІК» (код ЄДРПОУ 38836106), з метою прикриття незаконної діяльності. За даним фактом 20.04.2018р. в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №32018041650000025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України. Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що до перереєстрації підприємства ТОВ «Куб ІК» (код ЄДРПОУ 38836106). мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов’язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки. Так, будучи допитаним свідок ОСОБА_3. 09.12.1988р.н. надав покази, що не має ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Куб ІК» (код ЄДРПОУ 38836106), а також ніколи не виконував, і не виконує адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, не здійснював ведення бухгалтерського обліку та складання звітності на вищевказаному підприємстві, а лише здійснив перереєстрацію підприємства та відкриття розрахункових рахунків у банківських установах за грошову винагороду. Крім того, під час допиту ОСОБА_3, постановою слідчого відібрано експериментальні зразки підпису та почерку у даної особи, для проведення в подальшому судово-почеркознавчої експертизи. Також під час проведення досудового розслідування, на підставі ухвали слідчого Красногвардійського районного суду м.Дніпропетровська 24.04.2018р. у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради вилучено реєстраційну справу ТОВ «Куб ІК» (код ЄДРПОУ 38836106), в якій знаходяться документи підписані від імені ОСОБА_3 Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність у спеціальних знаннях для з’ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, у зв'язку з чим, у даному кримінальному провадженні необхідно провести судово-почеркознавчу експертизу, з метою дослідження у вилучених реєстраційних документах, достовірності підписів виконаних від імені ОСОБА_3.

Слідча до судового засідання не з’явилася. Про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлена належним чином.

У відповідності до приписів ч.3 ст.244 КПК України неприбуття особи, яка подала клопотання, не перешкоджає його розгляду за її відсутності.

Оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні, в судове засідання не прибули, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає вимогам ч.4 ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчою суддею встановлено таке.

Відповідно до ч.1 ст.242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з’ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з’ясування питань права.

У відповідності до ч.2 ст.242 КПК України слідчий або прокурор зобов’язані звернутися з клопотанням до слідчого судді для проведення експертизи щодо: 1) встановлення причин смерті; 2) встановлення тяжкості та характеру тілесних ушкоджень; 3) визначення психічного стану підозрюваного за наявності відомостей, які викликають сумнів щодо його осудності, обмеженої осудності; 4) встановлення віку особи, якщо це необхідно для вирішення питання про можливість притягнення її до кримінальної відповідальності, а іншим способом неможливо отримати ці відомості; 5) встановлення статевої зрілості потерпілої особи в кримінальних провадженнях щодо злочинів, передбачених статтею 155 Кримінального кодексу України; 6) визначення розміру матеріальних збитків, шкоди немайнового характеру, шкоди довкіллю, заподіяної кримінальним правопорушенням.

Згідно з ч.ч.1, 2 ст.244 КПК України у разі якщо для з’ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді. У клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв’язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) виклад обставин, якими обґрунтовуються доводи клопотання; 4) вид експертного дослідження, що необхідно провести, та перелік запитань, які необхідно поставити перед експертом. До клопотання також додаються копії матеріалів, якими обґрунтовуються доводи клопотання.

Відповідно до ч.6 ст.244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Враховуючи, що з метою дослідження у вилучених реєстраційних документах, достовірності підписів виконаних від імені ОСОБА_3, необхідні спеціальні знання, слідча суддя вважає за необхідне призначити у кримінальному провадженні судово-почеркознавчу експертизу, а отже, клопотання слідчої підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.107, 242-244 КПК України,

у х в а л и л а:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про проведення судово-почеркознавчої експертизи, подане в рамках кримінального провадження №32018041650000025 від 20.04.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні №32018041650000025 від 20.04.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Кропивницького НДІ судових експертиз Міністерства юстиції України.

На вирішення експертизи поставити такі питання:

1)чи належать виконані підписи та почерк ОСОБА_3 у реєстраційній справі ТОВ «Куб ІК» (ЄДРПОУ 38836106), вилученої у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, а саме:

-заява про державну реєстрацію переходу юридичної особи на діяльність на підставі власного установчого документа або модельного статуту, (Форма 2) від 29.11.2016р. на 1 арк.;

-протокол №29/11 установчих зборів засновників ТОВ «Куб ІК» від 29.11.2016р. на 1 арк.;

-заява про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (Форма 3) від 29.11.2016р., на 3 арк.;

-статут ТОВ «Куб ІК» 2016 року на 18 арк.;

-наказ №11/11 від 11.11.2016р. на ОСОБА_3 на 1 арк.

Для дослідження направити експерту ухвалу про призначення судово-почеркознавчої експертизи, реєстраційну справу ТОВ «Куб ІК» (код ЄДРПОУ 38836106), умовно-вільні (вільні) зразки підпису ОСОБА_3 (постанова і протокол про відібрання зразків почерку та підпису), протокол допиту свідка ОСОБА_3, та у разі необхідності матеріали кримінального провадження №32018041650000025.

Експертів попередити про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на них обов'язків за ст.ст.384, 385 кримінального кодексу України.

Висновок експерта надати слідчому СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя І.В. Тітова