Ухвала суду № 73618052, 24.04.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/14369/18

Провадження № 1-кс/761/9863/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 квітня 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Світлицька В.М., за участю секретаря Савенко О.І. розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Яковлева А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №42018100000000049, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.01.2018 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Яковлев Андрій Миколайович, звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури м.Києва Безкоровайним Б.В., у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018100000000049 від 22.01.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «РОСТ АУТСОРСИНГ» (код 3466302) з можливістю їх вилучення.

Клопотання мотивоване тим, що що відповідно до аналітичного висновку №3/28-10-16-01-20/19345204 від 09.01.2018 службові особи АТ «Джей Ті Інтернешнл Компані Україна» (код 19345204), під час документального оформлення фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2016 по 31.06.2017, з ТОВ «РОСТ АУТСОРСИНГ» (код 3466302), ТОВ «Ланкор Хелскеа» (код 35791107), ТОВ «Десен ЛТД» (код 39802298), ТОВ «Белліні» (код 39870242), ТОВ «Кір Роял» (код 39870284), ТОВ «Люкс Транс Торг» (код 40214452), ТОВ «Агро Індастрі» (код 40004880), ТОВ «Будівельна компанія «Суміш» (код 32136396), ТОВ «Брайт Скай» (код 39809691), ТОВ «Едер» (код 40079673), ТОВ «Еко-Стиль-Трейд» (код 40080191), ТОВ «ЄВРОБУДТОРГТРАНС» (код 40575594), ТОВ «Кейнфор» (код 40947978), ТОВ «Євро-пак ЛТД» (код 31864818), ТОВ «Укртерйдопт» (код 40057267), ТОВ «Юніком Групп» (код 40806279), ТОВ «Намбер Ван Україна» (код 39729475), ТОВ «Чайка-Всесвіт Плюс» (код 35023461), ТОВ «Інсайт Конект» (код 40030879), ТОВ «Агуеро» (код 39736828) та іншими суб'єктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 737 739 грн.

З метою встановлення факту настання юридичних наслідків від господарської діяльності вищезазначених суб'єктів господарської діяльності, а також з метою встановлення факту відповідності відомостей, відображених в документах бухгалтерського, податкового обліку, документах фінансово-господарської діяльності, податковій звітності підприємств - фактичним обставинам, необхідно вилучити у ТОВ «РОСТ АУТСОРСИНГ» (код 3466302) та дослідити первинні фінансово-господарські документи, документи «тіньового» бухгалтерського та податкового обліку, а також інші предмети речі та документи, які можуть містити відомості про фактичні обставини здійснення псевдорозрахункових господарських операцій.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) на підприємстві для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які знаходяться у безпосередньому володінні службових осіб ТОВ «РОСТ АУТСОРСИНГ» (код 3466302), які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Слідчий внесене клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий судця вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст.163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації.

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Водночас, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів вказаних документів, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання завірених належним чином копій вказаних документів буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.

При цьому, в клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ТОВ «РОСТ АУТСОРСИНГ» (код 3466302), самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, окрім того, відомості, що містяться в речах і документах, можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Яковлева А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №42018100000000049, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.01.2018 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Яковлеву Андрію Миколайовичу, групи прокурорів які здійснюють процесуальне керівництво, слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві за дорученням слідчого або прокурора щодо проведення тимчасового доступу до речей і документів та вилучення їх копій, що містять охоронювану законом таємницю, у посадових осіб ТОВ «РОСТ АУТСОРСИНГ» (код 3466302) а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинам з АТ «Джей Ті Інтернешнл Компані Україна» (код 19345204), ТОВ «Ланкор Хелскеа» (код 35791107), ТОВ «Десен ЛТД» (код 39802298), ТОВ «Белліні» (код 39870242), ТОВ «Кір Роял» (код 39870284), ТОВ «Люкс Транс Торг» (код 40214452), ТОВ «Агро Індастрі» (код 40004880), ТОВ «Будівельна компанія «Суміш» (код 32136396), ТОВ «Брайт Скай» (код 39809691), ТОВ «Едер» (код 40079673), ТОВ «Еко-Стиль-Трейд» (код 40080191), ТОВ «ЄВРОБУДТОРГТРАНС» (код 40575594), ТОВ «Кейнфор» (код 40947978), ТОВ «Євро-пак ЛТД» (код 31864818), ТОВ «Укртерйдопт» (код 40057267), ТОВ «Юніком Групп» (код 40806279), ТОВ «Намбер Ван Україна» (код 39729475), ТОВ «Чайка-Всесвіт Плюс» (код 35023461), ТОВ «Інсайт Конект» (код 40030879), ТОВ «Агуеро» (код 39736828) та з іншими компаніями які мають ознаки «фіктивності» за період з 01.01.2017 року по теперішній час, в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали з інструктажів по техніки безпеки, журнали перепусток, ліцензії на виконання робіт пов'язаних з небезпечними роботами, журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, заяви учасників тендерної програми, протоколи (рішення) зборів тендерної комісії.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Світлицька В.М.