Ухвала суду № 73337138, 13.04.2018, Амур-Нижньодніпровський районний суд міста Дніпра (до 25.04.2025 - Амур-Нижньодніпровський районний суд м. Дніпропетровська)

Справа № 199/2155/18

(1-кп/199/280/18)

УХВАЛА

2018 року квітня місяця 13 дня м. Дніпро

Амур-Нижньодніпровський районний суд м. Дніпропетровська у складі

головуючого судді: Дяченко І.В.

секретаря судового засідання: Войнової В.К.

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в місті Дніпро кримінальне провадження № 42014041700000027 від 29.09.2014, яке надійшло з прокуратури Дніпропетровської області, відносно ОСОБА_1, обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

за участю : прокурорів Кудрявцева М.І. та Меладзе І.Т.; обвинуваченого ОСОБА_1 та його захисника ОСОБА_2

ВСТАНОВИВ:

Всі учасники підготовчого засідання вважали можливим призначити судовий розгляд у відкритому судовому засіданні на підставі обвинувального акта відносно ОСОБА_1, обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Прокурор заявив клопотання про виклик в судове засідання: обвинуваченого ОСОБА_1 та його захисника ОСОБА_2, свідків: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, ОСОБА_38, ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41, ОСОБА_42, ОСОБА_43, ОСОБА_44, ОСОБА_45, ОСОБА_46. ОСОБА_47, ОСОБА_48, ОСОБА_49, ОСОБА_50, ОСОБА_51, ОСОБА_52, ОСОБА_53, ОСОБА_54, ОСОБА_55, ОСОБА_56, ОСОБА_57, ОСОБА_58, ОСОБА_59, ОСОБА_60, ОСОБА_61, ОСОБА_62, ОСОБА_63, ОСОБА_64, ОСОБА_65, ОСОБА_66, ОСОБА_67, ОСОБА_68

Обвинувачений ОСОБА_1 та його захисник ОСОБА_2 не заперечували проти виклику свідків сторони обвинувачення та в свою чергу заявили клопотання про виклик свідків ОСОБА_69, ОСОБА_70, ОСОБА_71, ОСОБА_72, ОСОБА_73, ОСОБА_74, ОСОБА_75, ОСОБА_76, ОСОБА_77, ОСОБА_78, ОСОБА_79, ОСОБА_80, ОСОБА_81, ОСОБА_82, ОСОБА_83, ОСОБА_84, ОСОБА_85, ОСОБА_86, ОСОБА_87 Крім того сторона захисту заявила клопотання про витребування з Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області документів:

-про узгодження податкових зобов'язання по податку на додану вартість ТОВ «Продекспорт-2009» в розмірі 48 154 736 грн., встановлені на підставі акту перевірки № 591/2205/36573563 від 22.04.2015 р. «Про результати проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Продекспорт-2009» (код ЄДРПОУ 36573563) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 р. по 01.04.2014 р.», складеного Лівобережною ОДПI м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області;

-про узгодження податкових зобов'язань по податку на додану вартість ТОВ «Продекспорт-2009» в загальному розмірі 50 082 059 грн., встановлені на підставі повторних актів перевірок ТОВ «Продекспорт-2009», а саме:

Дата складання ОСОБА_80№ ОСОБА_8025.04.2016р.800/04-64/14/3657356325.04.2016р.798/04-64/14-3657356325.04.2016р.797/64-64/14-3657356325.04.2016р.801/04-64-14-3657356325.04.2016р.799/04-64-14/3657356325.04.2016р.813/04-64-14/3657356325.04.2016р.802/04-64-14/3657356325.04.2016р.803/04-64-14/3657356325.04.2016р.804/04-64-14/3657356325.04.2016р.811/04-64-14/3657356325.04.2016р.812/04-64-14/3657356304.05.2016р.856/04-64-14/3657356304.05.2016р.857/04-64-14/3657356305.05.2016р.868/04-64-14/36573563

-про узгодження податкових зобов'язань ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковим повідомленням-рішенням від 19.05.2015 року №0001582202, прийнятим Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 45 241 150 грн.,

-про узгодження податкових зобов'язань ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковим повідомленням-рішенням від 18.08.2015 року №0002482202, прийнятим Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 693 000 грн.,

-про наявність податкового боргу у ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковими повідомленнями-рішеннями від 19.05.2015 року №0001582202 та від 18.08.2015 року №0002482202, прийнятими Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 45 241 150 грн. та на суму 693 000 грн. відповідно, на підставі акту перевірки №591/2205/36573563 від 22.04.2015 р. «Про результати проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Продекспорт-2009» (код ЄДРПОУ 36573563) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 р. по 01.04.2014 р.», складеного Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області,

-про наявність податкового боргу у ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за нарахований за період з 01.01.2012 рік по 31.12.2013 рік в сумі 50 082 059 грн.

Крім того, просять надати належним чином сформований акт звірки між товариством з обмеженою відповідальністю «Продекспорт-2009» та Державною фіскальною службою України щодо стану розрахунків цього платника за податками, зборами та єдиним внеском на загальнообов’язкове державне соціальне страхування.

Прокурор Кудрявцев М.І. заперечував проти всіх клопотань сторони захисту. Прокурор Меладзе І.Т. також заперечував проти всіх клопотань сторони захисту, окрім виклику свідків ОСОБА_69, ОСОБА_70, ОСОБА_71, ОСОБА_72, ОСОБА_73, ОСОБА_74, ОСОБА_75, ОСОБА_76

Суд, вислухавши думки учасників підготовчого судового засідання, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважає, що дане кримінальне провадження відносно ОСОБА_1, обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, підсудне Амур-Нижньодніпровському районному суду міста Дніпропетровська; підстав для закриття кримінального провадження, передбачених п.п. 4)-8) ч. 1 або ч. 2 ст. 284 КПК України, або його зупинення – немає; підстав для повернення обвинувального акту відповідно до вимог п. 3) ч. 3 ст. 314 КПК України – немає, тому дане кримінальне провадження підлягає призначенню до судового розгляду у відкритому судовому засіданні.

Суд вважає необхідним задовольнити клопотання прокурора, обвинуваченого та його захисника та викликати в судове засідання: обвинуваченого ОСОБА_1 та його захисника ОСОБА_2, свідків: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, ОСОБА_38, ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41, ОСОБА_42, ОСОБА_43, ОСОБА_44, ОСОБА_45, ОСОБА_46. ОСОБА_47, ОСОБА_48, ОСОБА_49, ОСОБА_50, ОСОБА_51, ОСОБА_52, ОСОБА_53, ОСОБА_54, ОСОБА_55, ОСОБА_56, ОСОБА_57, ОСОБА_58, ОСОБА_59, ОСОБА_60, ОСОБА_61, ОСОБА_62, ОСОБА_63, ОСОБА_64, ОСОБА_65, ОСОБА_66, ОСОБА_67, ОСОБА_68В, а також свідків: ОСОБА_69, ОСОБА_70, ОСОБА_71, ОСОБА_72, ОСОБА_73, ОСОБА_74, ОСОБА_75, ОСОБА_76, ОСОБА_77, ОСОБА_78, ОСОБА_79, ОСОБА_80, ОСОБА_81, ОСОБА_82, ОСОБА_83, ОСОБА_84, ОСОБА_85, ОСОБА_86, ОСОБА_87

Розглядаючи клопотання сторони захисту про витребування документів суд бере до уваги вимоги п.4) ч. 2 ст. 315 КПК України, в якій зазначено, що суд з метою підготовки до судового розгляду розглядає клопотання учасників судового провадження про витребування певних речей чи документів. Отже з урахуванням викладеного, клопотання сторони захисту про витребування документів з Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 110, 315-317, 369, 371, 372 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Призначити судовий розгляд по кримінальному провадженню № 42014041700000027 від 29.09.2014 відносно ОСОБА_1, обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у відкритому судовому засіданні на 11-30 годину 20 квітня 2018 року в залі судового засідання № 3 Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська за адресою: вул. Новоселівська, 9, місто Дніпро.

Проводити судовий розгляд кримінального провадження суддею одноособово.

У судове засідання викликати: прокурорів прокуратури Дніпропетровської області, обвинуваченого ОСОБА_1 та його захисника ОСОБА_2, свідків: , згідно реєстру матеріалів досудового розслідування, а також свідків свідків: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, ОСОБА_38, ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41, ОСОБА_42, ОСОБА_43, ОСОБА_44 О.В., ОСОБА_45, ОСОБА_46. ОСОБА_47, ОСОБА_48, ОСОБА_49, ОСОБА_50, ОСОБА_51, ОСОБА_52, ОСОБА_53, ОСОБА_54, ОСОБА_55, ОСОБА_56, ОСОБА_57, ОСОБА_58, ОСОБА_59, ОСОБА_60, ОСОБА_61, ОСОБА_62, ОСОБА_63, ОСОБА_64, ОСОБА_65, ОСОБА_66, ОСОБА_67, ОСОБА_68В, а також свідків: ОСОБА_69, ОСОБА_70, ОСОБА_71, ОСОБА_72, ОСОБА_73, ОСОБА_74, ОСОБА_75, ОСОБА_76, ОСОБА_77, ОСОБА_78, ОСОБА_79, ОСОБА_80, ОСОБА_81, ОСОБА_82, ОСОБА_83, ОСОБА_84, ОСОБА_85, ОСОБА_86, ОСОБА_87

Клопотання сторони захисту про витребування документів задовольнити та витребувати з Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області документи:

-про узгодження податкових зобов'язання по податку на додану вартість ТОВ «Продекспорт-2009» в розмірі 48 154 736 грн., встановлені на підставі акту перевірки № 591/2205/36573563 від 22.04.2015 р. «Про результати проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Продекспорт-2009» (код ЄДРПОУ 36573563) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 р. по 01.04.2014 р.», складеного Лівобережною ОДПI м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області;

-про узгодження податкових зобов'язань по податку на додану вартість ТОВ «Продекспорт-2009» в загальному розмірі 50 082 059 грн., встановлені на підставі повторних актів перевірок ТОВ «Продекспорт-2009», а саме:

Дата складання ОСОБА_80№ ОСОБА_8025.04.2016р.800/04-64/14/3657356325.04.2016р.798/04-64/14-3657356325.04.2016р.797/64-64/14-3657356325.04.2016р.801/04-64-14-3657356325.04.2016р.799/04-64-14/3657356325.04.2016р.813/04-64-14/3657356325.04.2016р.802/04-64-14/3657356325.04.2016р.803/04-64-14 3657356325.04.2016р.804/04-64-14/3657356325.04.2016р.811/04-64-14/3657356325.04.2016р.812/04-64-14/3657356304.05.2016р.856/04-64-14/3657356304.05.2016р.857/04-64-14/3657356305.05.2016р.868/04-64-14/36573563

-про узгодження податкових зобов'язань ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковим повідомленням-рішенням від 19.05.2015 року №0001582202, прийнятим Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 45 241 150 грн.,

-про узгодження податкових зобов'язань ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковим повідомленням-рішенням від 18.08.2015 року №0002482202, прийнятим Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 693 000 грн.,

-про наявність податкового боргу у ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за податковими повідомленнями-рішеннями від 19.05.2015 року №0001582202 та від 18.08.2015 року №0002482202, прийнятими Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області на суму 45 241 150 грн. та на суму 693 000 грн. відповідно, на підставі акту перевірки №591/2205/36573563 від 22.04.2015 р. «Про результати проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Продекспорт-2009» (код ЄДРПОУ 36573563) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 р. по 01.04.2014 р.», складеного Лівобережною ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області,

-про наявність податкового боргу у ТОВ «Продекспорт-2009» по податку на додану вартість за нарахований за період з 01.01.2012 рік по 31.12.2013 рік в сумі 50 082 059 грн.,

А також витребувати належним чином сформований акт звірки між товариством з обмеженою відповідальністю «Продекспорт-2009» та Державною фіскальною службою України щодо стану розрахунків цього платника за податками, зборами та єдиним внеском на загальнообов’язкове державне соціальне страхування.

Залишити ОСОБА_1 обраний запобіжний захід у вигляді застави у розмірі 140 960 грн.

Ухвала набирає чинності негайно і оскарженню не підлягає.

Суддя:

13.04.2018