Ухвала суду № 73311968, 16.03.2018, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Дата ухвалення
16.03.2018
Номер справи
204/1618/18
Номер документу
73311968
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Справа № 204/1618/18

Провадження № 1-кс/204/456/18

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

49006, м. Дніпро, проспект Пушкіна 77-б тел. (056) 371 27 02, inbox@kg.dp.court.gov.ua

_____________________________

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 березня 2018 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська Дубіжанська Т.О., за участю секретаря Сорокіної А.С., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32017040650000006 від 24.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

12 березня 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32017040650000006 від 24.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ТОВ «Студена гора» (код 33808535), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, за період з 15.08.2016 по 30.11.2016, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2012 (із змінами та доповненнями), ухилилися від сплати податків на суму більше ніж 689 000 грн., чим спричинили фактичне ненадходження грошових коштів до державного бюджету у значних розмірах. Відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України, 30.11.2016 з рахунку №26007000242401, відкритого ТОВ «Студена Гора» у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) було здійснено спробу зняття готівкових коштів на загальну суму 198 000,00 грн. Водночас, встановлено, що відповідно до інформації ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), надання підроблених документів особою, яка діє від імені клієнта згідно довіреності, ОСОБА_3П.(і.п.н. НОМЕР_1), представляв з підробленим паспортом клієнт, який раніше надав до банку документи, як ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), який раніше діяв від імені клієнта ТОВ «Компанія «Преторія» (ЄДРПОУ 39133318). За період 15.08.2016 по 29.11.2016 з рахунків ТОВ «Компанія «Преторія», ТОВ «Авантаж ОСОБА_5», ТОВ «Телівей» та ТОВ «Слег-Строй», які відкриті у банківських установах фізичною особою – ОСОБА_4, знято готівкові кошти на загальну суму 28,68 млн. грн., чим вчинено дії, які спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом. А також, в ході досудового розслідування по кримінальному провадженні при відпрацюванні ланцюга походження коштів, які конвертувалися у готівку через ТОВ «Студена Гора» (ЄДРПОУ 33808535), ТОВ «Компанія «Преторія» (ЄДРПОУ 39133318), ТОВ «Авантаж ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 40217144), ТОВ «Телівей» (ЄДРПОУ 40681657), ТОВ «Cлег-Строй» (ЄДРПОУ 40533030), з метою легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом для приховування чи маскування незаконного походження таких коштів, встановлено, що у період 2016 року даними підприємствами перераховувано на рахунки ТОВ "Трипвей" (ЄДРПОУ 40526678) та ТОВ «Куб ІК» (ЄДРПОУ 38836106) грошові кошти на загальну суму 1,51 млн. грн. із призначенням платежу «за металобрухт». Отже слідством встановлено, що ТОВ "Трипвей" (ЄДРПОУ 40526678) та ТОВ «Куб ІК» (ЄДРПОУ 38836106) задіяні в схемі конвертації значних сум грошових коштів у готівку через ряд фіктивних підприємств. Так, під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, в травні 2016 року, діючи умисно, знаходячись у м. Дніпро (м. Дніпропетровськ), здійснили створення (реєстрацію) підприємства ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), без мети ведення фінансово-господарської діяльності, та після проведення ними державної реєстрації юридичної особи, використовували реквізити створеного підприємства ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді створення умов для ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки. За даним фактом 27.02.2018 року слідчим відділом ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за №32018041650000016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.28.02.2018 постановою прокурора відділу прокуратури у Дніпропетровській області кримінальні провадження № 32017040650000006 та № 32018041650000016, об’єднано за № 32017040650000006. Досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації підприємства ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажом товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки. Так, будучи допитаною свідок ОСОБА_6, 06.09.1976 р.н показала, що до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) відношення не має, банківські рахунки зазначеного підприємства не відкривала та вперше чує назву даного підприємства. Також, під час допиту гр. ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_2 – директора та засновника ТОВ «Куб ІК», встановлено, що фактично директором та засновником ТОВ «Куб ІК» не являється та не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства. Відповідно до автоматизованої інформаційної системи «Податки» ГУ ДФС У Дніпропетровській області, ТОВ «Куб ІК» (ЄДРПОУ 38836106) зареєстровано як юридична особа відділом реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради. Незаконною діяльністю, прикрити яку прагнуть невстановлені особи, винні у фіктивному підприємництві, визнається, зокрема: легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом; ухилення від оподаткування, тощо. На запит від 20.02.2018 щодо надання можливості ознайомлення з реєстраційною справою ТОВ «Куб ІК», відділом реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради повідомлено, що вказані дії можливо виконати лише за ухвалою суду про тимчасовий доступ до таких документів. Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «Куб ІК» (код ЄДРПОУ 38836106) щодо процедури реєстрації даного підприємства, а також відносно уставу вказаного підприємства, його уставного фонду та осіб, що входять у склад засновників підприємства та інших документів підприємства, встановлення власників підписів на вищевказаних документах та їх достовірність, у зв’язку з чим, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів зазначеного підприємства, що знаходяться у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Куб ІК» (ЄДРПОУ 38836106), що містять охоронювану законом таємницю, та проведення їх вилучення (виїмку) у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, слідчий звертається до суду з даним клопотанням.

У судове засідання слідчий не з’явився, але надала заяву в якій своє клопотання підтримала, просила його задовольнити, та розглядати без її участі.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Загальні вимоги до клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів визначені ч. 2 ст. 160 КПК України, згідно положень якої у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв’язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 1 ч. 3 ст. 132 КУпАП, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Однак, в порушення вимог ст. 132 КПК України, у матеріалах клопотання відсутні будь-які зібрані у встановленому процесуальним законом порядку докази, які б підтверджували факт вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України саме ТОВ «Куб ІК».

Крім того, з доданого до матеріалів клопотання витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, вбачається, що службові особи ТОВ «Студена гора», зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, за період з 15.08.2016 року по 30.11.2016 року, в порушення вимог ПП України ухилилися від сплати податків на суму більше ніж 689 000 грн., чим спричинили фактичне ненадходження грошових коштів до державного бюджету у значних розмірах. Невстановлені особи, в травні 2016 року діючи умисно, знаходячись у м. Дніпро, здійснили створення підприємства ТОВ «Трипвей» без мети ведення фінансово-господарської діяльності, та після проведення ними державної реєстрації юридичної особи, використовували реквізити створеного підприємства ТОВ «Трипвей» з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді створення умов для ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки. Тобто, досудове розслідування в даному кримінальному провадженні здійснюється відносно службових осіб ТОВ «Студена гора», необхідність надання тимчасового доступу до речей та документів стосовно ТОВ «КУБ ІК», слідчим жодним чином не обґрунтована.

Підсумовуючи наведене, приймаючи до уваги те, що подане клопотання не відповідає загальним вимогам, визначеним ст. 160 КПК України, приходжу до висновку, що підстав для задоволення клопотання не має.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32017040650000006 від 24.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.О. Дубіжанська

Часті запитання

Який тип судового документу № 73311968 ?

Документ № 73311968 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 73311968 ?

Дата ухвалення - 16.03.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 73311968 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 73311968 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Інформація про судове рішення № 73311968, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Судове рішення № 73311968, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська було прийнято 16.03.2018. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти необхідні відомості про це судове рішення. Ми забезпечуємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі недавніх судових прецедентів. Наша база даних включає повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам зручно знаходити необхідні відомості.

Судове рішення № 73311968 відноситься до справи № 204/1618/18

Це рішення відноситься до справи № 204/1618/18. Організації, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша платформа підтримує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість детального налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку даних. Це дозволяє результативно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 73311897
Наступний документ : 73312032