Ухвала суду № 73094105, 28.03.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/574/2018

Справа № 428/965/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 березня 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Посохов І.С., за участю секретаря Колядінцевої П.В., старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Сиси А.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Сиси А.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області молодшим радником юстиції Леженком А.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

30.01.2018 року до слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Сиси А.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області молодшим радником юстиції Леженком А.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У клопотанні слідчого зазначено, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 32015130000000055 від 20.10.2015 року, про те, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували TOB «ТД ПЗ ГРЛ-Україна», після чого в період березня-жовтня 2015 року, використовуючи документи вказаного підприємства, сприяли TOB «Арабікус», TOB «Феррум Плюс», TOB «Агролідер Україна», TOB «Вольф Компані», TOB «Вторснабгруп», TOB «Гроностех» в ухиленні від сплати ПДВ на суму 37 млн. грн.

Даний факт підтверджено результатами опрацювання зібраної податкової інформації щодо TOB «ТД ПЗ ГРЛ-Україна», код 35521594, за звітний період декларування ПДВ вересень 2015 року № 2925/12-27/00 від 16.10.2015 року Згідно з даним документом в період з 01 по 10 серпня 2015 року TOB «ТД ПЗ ГРЛ-Україна» відмовлено у реєстрації 252 податкових накладних, складених з 16 по 31 липня 2015 року на загальну суму 208,2 млн. грн., у т.ч. ПДВ 34,7 млн. грн., виписаних на покупця ТОВ «Феррум плюс» (код 24649573) у зв'язку з ризиковістю операцій.

У 2015 році TOB «ТД ПЗ ГРЛ-УКРАЇНА» подало в електронному вигляді податкову Декларацію з податку на додану вартість за вересень 2015 року та додаток 5 «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)», в яких задекларували реалізацію та податкові зобов'язання з ПДВ в сумі 37 185 887 грн. на адресу 6 покупців: TOB «АРАБІКУС», TOB «ФЕРРУМ ПЛЮС», TOB «АГРОЛІДЕР УКРАЇНА», TOB «ВОЛЬФ КОМПАНІ», TOB «ВТОРСНАБГРУП», TOB «ГРОНОСТЕХ». Вказані дії осіб, що контролюють діяльність TOB «ТД ПЗ ГРЛ-УКРАЇНА» дозволили TOB «АРАБІКУС», TOB «ФЕРРУМ ПЛЮС», TOB «АГРОЛІДЕР УКРАЇНА», TOB «ВОЛЬФ КОМПАНІ», TOB «ВТОРСНАБГРУП», TOB «ГРОНОСТЕХ» сформувати безпідставний податковий кредит з ПДВ та ухилитись в подальшому від сплати до бюджету України податку на додану вартість на суму 37 185 887 грн.

Під час допиту в якості свідка ОСОБА_3 (засновник TOB «ТД ПЗ ГРЛ-УКРАЇНА») від 05.05.2017 року стало відомо, що приблизно влітку 2014 року його знайомий ОСОБА_4 запропонував працевлаштування за умови передачі ОСОБА_3 копій паспорту та і.п.н., на що останній погодися. Після цього, через деякий час ОСОБА_4 знову зустрівся з ОСОБА_3, який дав останньому на підпис якісь документи. ОСОБА_5, не ознайомлюючись з документами, швидко підписав їх, після чого вони більше не зустрічались. Також ОСОБА_6 повідомив, що ОСОБА_4 працює водієм в службі таксі «Бджілка» на автомобілі марки Део Ланос, бежевого кольору, д.н.з. НОМЕР_1. Також стало відомо, що ОСОБА_4 користується номером мобільного телефону НОМЕР_2.

Відповідно до рапорту ОУ ГУ ДФС у Луганській області № 1203/12-32-21-08 від 07.09.2017 року встановлено особу ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, який надавав на підпис документи гр. ОСОБА_6 стосовно реєстрації TOB «ТД ПЗ ГРЛ-УКРАЇНА».

Згідно з отриманою в ході досудового розслідування інформацією встановлений абонентський номер мобільного терміналу оператора мобільного зв'язку ПрАТ «ВФ Україна» НОМЕР_3, який використовує ОСОБА_4.

З метою отримання інформації про телефонні дзвінки ОСОБА_4 та з метою підтвердження вище зазначених фактів, у слідчого виникла необхідність в отриманні інформації про телефонні дзвінки з мобільного термінала рухомого мобільного зв'язку з абонентським номером ПрАТ «ВФ Україна» НОМЕР_3.

Інформація, яка знаходиться у оператора телекомунікаційних послуг ПрАТ «ВФ Україна», про зв'язок, надані телекомунікаційні послуги, у тому числі отримані послуги, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Оскільки зазначені речі і документи, містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ПрАТ «ВФ України», не є загальнодоступними, встановити іншими способами обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

У клопотанні ставиться питання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ПрАТ «ВФ Україна», що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Лейпцизька, 15, на паперовому та/або електронному носії документів, що містять інформацію про телефонні дзвінки з мобільного терміналу рухомого мобільного зв'язку з абонентським номером НОМЕР_3 за період часу з 00 годин 00 хвилин 01.01.2017 року по 09.01.2018 року включно.

У судовому засіданні старший слідчий з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Сиса А.О. клопотання підтримав, підтвердив доводи, викладені у клопотанні на його обґрунтування, просив суд клопотання задовольнити у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчим суддею визнано за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження № 32015130000000055 від 20.10.2015 року, що обґрунтовують клопотання, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела, що інформація від оператора мобільного зв'язку ПрАТ «ВФ Україна» про зв'язок, надані телекомунікаційні послуги, у тому числі, отримані послуги, їх тривалість, зміст, маршрут передавання тощо, може бути використана як доказ у кримінальному провадженні, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у зв'язку з чим вважає за необхідне клопотання задовольнити.

Разом з цим, слідчий суддя зазначає, що чинний КПК України не передбачає повноважень слідчого судді при вирішенні питання про надання тимчасового доступу до речей і документів зобов'язувати особу, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, надавати інформацію в певному вигляді чи на певних носіях.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Сиси А.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області молодшим радником юстиції Леженком А.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити частково.

Надати прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Литвинюку Олександру Васильовичу, Леженку Олександру Анатолійовичу, Гоянцю Юрію Михайловичу, ст. слідчому з ОВС Рябченку Дмитру Володимировичу, ст. слідчому з ОВС Сисі Антону Олександровичу, ст. слідчому з ОВС Денисенко Наталії Олександрівні, заступнику начальника відділу розслідування кримінальних проваджень Лємзякову Євгену Сергійовичу, ст. оперуповноваженому з ОВС Студеннікову Костянтину Сергійовичу, ст. оперуповноваженому з ОВС Лисеному Олексію Вікторовичу, ст. оперуповноваженому з ОВС Ткачову Павлу Карповичу, ст. оперуповноваженому з ОВС Панасевичу Євгену Анатолійовичу, ст. оперуповноваженому з ОВС Тюрину Сергію Миколайовичу, ст. оперуповноваженому з ОВС Антоненку Костянтину Георгійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС Осадчому Олексій Геннадійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС Павлову Артему Вадимовичу, оперуповноваженому Карповій Катерині Володимирівні тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ПрАТ «ВФ Україна», що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Лейпцизька, 15, що містять інформацію про телефонні дзвінки з мобільного терміналу рухомого мобільного зв'язку з абонентським номером НОМЕР_3 за період часу з 00 годин 00 хвилин 01.01.2017 року по 09.01.2018 року включно, з можливістю їх копіювання, а саме:

- адреси розташування та номери базових станцій;

- типи з'єднань (вхідні, вихідні дзвінки, SMS, MMS, GPRS, переадресація), дата, час та тривалість з'єднання;

- ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонента А) (абонентський, серірний, ІMSI номери сім-картки, ІМЕІ);

- ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувався сеанс зв'язку (абонент Б), з'єднання нульової тривалості;

- за наявності контрактної угоди або відповідної реєстрації надати відомості про абонента.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз'яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя І. С. Посохов