Ухвала суду № 73037612, 28.03.2018, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/3469/18

Провадження №1-кс/263/2144/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 березня 2018 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Хараджа Н.В., при секретарі Петровському Д.С., за участю слідчого 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання слідчого 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні № 32018050290000004 від 08.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, внесеним у вказаному кримінальному провадженні та погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Печерської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою: Київська обл., м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка, 15.

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «СЕТАРІ» (ЄДРПОУ 39569472), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, кв. (оф.) 72, яке знаходиться на податковому обліку в Маріупольській ОДПЗ ГУ ДФС у Донецькій області, у період з грудня 2014 по 31.12.2015 року, з метою ухилення від сплати податків відобразили в бухгалтерському та податковому обліку підприємства неіснуючі операції щодо придбання зернових культур та транспортних послуг у підприємств з ознаками «ризиковості», а саме: ТОВ «БАГАМ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39864401), ТОВ «ПРОДРЕЛІЗ» (ЄДРПОУ 38780792), ТОВ «НОРТОН-ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39911828), ТОВ «АЛЬФА ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 39568589), ТОВ «БЛАДВЕЙН» (ЄДРПОУ 39770717), ТОВ «ФРІ- ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39343707), ТОВ «ТРЕЙДМЖС» (ЄДРПОУ 39367246), ТОВ «ДІВАЙТ-КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 39619748), ТОВ «АРІЗОНА-А» (ЄДРПОУ 39643629), ТОВ «ЛАЯРД» (ЄДРПОУ 39772976), ТОВ «СЕЛЕНА ЛАЙФ» (ЄДРПОУ 39772300), ТОВ «СТІМОІЛ-КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 39829000), ТОВ «СТРІЛА-ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39633301), що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість в особливо великому розмірі, на загальну суму 5 млн. грн., що підтверджується висновками акту документальної планової виїзної перевірки Маріупольської ОДГП ГУ ДФС у Донецькій області № 385/05-19-14-01/39569472 від 19.07.2016.

Згідно отриманих даних, з інформаційного ресурсі міністерства юстиції України за електронною адресою https://usr.minjust.gov.ua реєстраційна справа ТОВ «БЛАДВЕЙН» (ЄДРПОУ 39770717) перебуває у володінні Печерської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою: Київська обл., м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка, 15.

З метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, з метою встановлення осіб причетних до фінансово- господарської діяльності ТОВ «БЛАДВЕЙН» (ЄДРПОУ 39770717), встановлення всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, проведення почеркознавчих експертиз слідчий звернулась до суду з даним клопотанням, яким просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що підтверджують реєстрацію ТОВ «БЛАДВЕЙН» (ЄДРПОУ 39770717), з наданням можливості їх вилучення, зобов’язати службових осіб Печерської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою: Київська обл., м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка, 15, надати співробітникам органу що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства вищевказані документи, а саме документи, що підтверджують реєстрацію ТОВ «БЛАДВЕЙН» (ЄДРПОУ 39770717) в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії таких документів та документи, на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Слідчий в суді клопотання підтримав.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

У відповідності до ч.5,6,7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, що підтверджують реєстрацію ТОВ «БЛАДВЕЙН»мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки містить відомості, щодо обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення, можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, і не можуть бути доведені іншими способами, клопотання слідчого підлягає задоволенню, проте частковому, оскільки слідчим належними та обґрунтованими доказами не доведено необхідність витребування саме оригіналів вище перелічених документів та проведення у розслідуваному кримінальному провадженні почеркознавчої експертизи, оскільки будь-які ознаки вчинення вказаного правопорушення за допомогою фіктивних документів відсутні, а також не доведено, що саме оригінали вказаних документів можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Що стосується вимоги про надання тимчасового доступу до вказаних документів за дорученням іншим особам за дорученням, начальнику відділу оперативного супроводження, то остання суперечить нормам ст. ст. 159, 160, 164, 165 КПК України, відповідно до яких тимчасовий доступ до речей і документів надається лише стороні кримінального провадження за клопотанням останньої, та в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій надається тимчасовий доступ до речей та документів, тому дана вимога підлягає задоволенню лише в частині надання тимчасового доступу слідчим/прокурорам, які входять до які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018050290000004 від 08.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 165 КПК України, слідчого суддя,

УХВАЛИЛА:

Надати слідчому 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 або іншим слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32018050290000004 від 08.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Печерської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою: Київська обл., м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка, 15, а саме до завірених належним чином копій документів, що підтверджують реєстрацію ТОВ «БЛАДВЕЙН» (ЄДРПОУ 39770717), з наданням можливості їх вилучення, зобов’язавши службових осіб Печерської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою: Київська обл., м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка, 15, надати вказані документи у повному обсязі.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

ОСОБА_2 дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.В. Хараджа