Ухвала суду № 72998258, 27.03.2018, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/2911/18

н/п 1-кс/766/3300/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.03.2018 м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження №32018230000000012 за фактом ухилення від сплати ЄСВ службовими особами ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106, податкова адреса: м.Херсон, вул.Чорноморська, 6), за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106) протягом 2016-2017 років, в порушення ч.8 ст.9 та ч.12 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування» №2464-VI від 08.07.2010 року достовірно знаючи про заборгованість ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» перед фондами загальнообов’язкового державного соціального страхування, щодо сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування та маючи у розпорядженні на поточних банківських рахунках необхідні грошові кошти (в декларації з податку на прибуток за 2016 рік службовими особами ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» задекларовано дохід в сумі 350 338 840 грн., за І півріччя 2017 року – 41 490 684 грн.) умисно не перерахували вказані кошти для погашення заборгованості перед фондами загальнообов’язкового державного соціального страхування, тобто ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування на суму 952 175,39 грн, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов’язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах.

Встановлено, що ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106) при здійсненні фінансово-господарської діяльності протягом 2016-2017 років використовувало рахунки відкриті в АТ "ОЩАДБАНК" (МФО 300465): №260063021115 (українська гривня), №260073011115 (українська гривня), №260073011115 (євро), №260073011115 (долар США), №260073011115 (росiйський рубль), №261543111502 (українська гривня), №261503111500 (долар США).

Додатково встановлено, що Господарським судом Херсонської області за заявою ПАT «ПУМБ» (МФО 334851) порушено справу №923/436/17 про банкрутство боржника ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106).

З матеріалів справи вбачається, що підставою банкрутства є не виконання зобов’язань ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» перед кредиторами ПАT «ПУМБ» (МФО 334851), АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), Херсонська ОДПІ ГУ ДФС у Херсонській області.

Аналізом судових рішень встанвлено, що ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» заключеного з АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465) договори кредитної лінії №289/31/6-1 від 30.07.09, №289/31/6-6 від 27.08.09, №386/31/6 від 23.09.10 які були забезпечені за Договором застави обладнання №289/31/6-7 від 19.11.09 (із змінами та доповненнями) та за Іпотечним договором №825/31/6-3 від 16.06.14 (із змінами та доповненнями)

З зазначених вище матеріалів встановлено, що ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» на підставі Договорів купівлі-продажу майнових прав на нерухоме майно від 09.12.16 право власності на заставне майно Боржника перереєстровано на ТОВ «ІНТЕР ПРЕМ'ЄР» (код ЄДРПОУ 32095347), а саме: нерухоме майно (реєстраційний номер об'єкта нерухомості 14747863254, 14772063254, 14695663254) та рухоме майно (обладнання у кількості 9 одиниць), загальна заставна вартість яких складає 423 029 166.00 грн. було відчужено ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» на користь ТОВ «ІНТЕР ПРЕМ'ЄР» за сумою 87 359 999,99 грн., що на 335 669 166,01 грн. менша від вартості визначеної Іпотечним договором №825/31/6-3 від 16.06.14 (із змінами та доповненнями), та Договором застави обладнання №289/31/6-7 від 19.11.09 (із змінами та доповненнями).

Штучне заниження вартості відчуженого майна позбавило права кредиторів, в т.ч. Херсонську ОДПІ ГУ ДФС у Херсонській області, на задоволення своїх вимог із вартості такого майна, оскільки реальна вартість відчуженого майна, а отже залишок від продажу забезпеченого майна міг би бути направлений на задоволення вимог кредиторів.

Додатково встановлено, що на відділом примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України (код ЄДРПОУ 00015622, податкова адреса: м.Київ, вул.Городецького, буд.13) здійснювалось примусове виконання зведеного виконавчого провадження №46774408 (включно з виконавчими провадженнями №46594034, №46593962, №53951032, №53950903) про стягнення з ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106) наявної заборгованості на користь кредиторів в т.ч. ПАT «ПУМБ» (МФО 334851).

В рамках вказного виконавчого провадження відділом примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України здійснювався опис, експертна оцінка (виконавець Асоціація «УкрЕксПроБуд») та реалізація активів (жилі та нежиілі будівлі, транспортні засоби) ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106), здійснювалось стягнення коштів на рахунках боржника в ПАT «ПУМБ» (МФО 334851), АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), ПАТ «ФIНАНС БАНК» (МФО 300896).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України (код ЄДРПОУ 00015622, податкова адреса: м.Київ, вул.Городецького, буд.13) та містять:

- інформацію (витяги) про зведене виконавче провадження №46774408, включно з виконавчими провадженнями №46594034, №46593962, №53951032, №53950903, щодо стягнення з ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106) наявної заборгованості на користь кредиторів в т.ч. ПАT «ПУМБ» (МФО 334851);

- документи (постанови, акти, приписи, листи чи інші документи) щодо вчинених дій та проведених заходів в рамках зведеного виконавчого провадження №46774408 (включно з виконавчими провадженнями №46594034, №46593962, №53951032, №53950903), спрямованих на стягнення з ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106) заборгованості: акти опису і арешту рухомого та не рухомого майна боржника, передання встановленого майна на відповідальне зберігання, проведення експертної оцінки встановлених активів в т.ч. виконавецем (оцінювачем) яких є Асоціація «УкрЕксПроБуд», проведення рецензування звітів про оцінку нерухомого майна, передачі встановлених активів на реалізацію та внесення останніх до Системи електронних торгів арештованим майном (СЕТАМ), актів уцінки майна, реалізації активів (жилі та нежиілі будівлі, транспортні засоби) ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106), щодо стягнення коштів з рахунків боржника відкритих в ПАT «ПУМБ» (МФО 334851), АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), ПАТ «ФIНАНС БАНК» (МФО 300896) та інші документи складені в рамках зведеного виконавчого провадження №46774408, включно з виконавчими провадженнями №46594034, №46593962, №53951032, №53950903 за період з моменту відкриття виконавчих проваджень по момент оголошення ухвали;

- відомості щодо стягнутих сум в рамках зведеного виконавчого провадження №46774408 (включно з виконавчими провадженнями №46594034, №46593962, №53951032, №53950903) з ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106) та перерахування останіх на користь кредиторів (в розрізі кожного кредитова окремо), в рамках зведеного виконавчого провадження №46774408, включно з виконавчими провадженнями №46594034, №46593962, №53951032, №53950903 за період з моменту відкриття виконавчих проваджень по момент оголошення ухвали.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної експертизи, повного, об’єктивного і всебічного (достовірного) відображення даних в останній.

Іншим способом, ніж здійснити тимчасовий доступ, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання – задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1 або особі за дорученням слідчого дозвіл на тимчасовий доступ до документів, а саме копій (здійснення виїмки), які перебувають у розпорядженні (володінні) відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України (код ЄДРПОУ 00015622, податкова адреса: м.Київ, вул.Городецького, буд.13) та містять:

- інформацію (витяги) про зведене виконавче провадження №46774408, включно з виконавчими провадженнями №46594034, №46593962, №53951032, №53950903, щодо стягнення з ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106) наявної заборгованості на користь кредиторів в т.ч. ПАT «ПУМБ» (МФО 334851);

- документи (постанови, акти, приписи, листи чи інші документи) щодо вчинених дій та проведених заходів в рамках зведеного виконавчого провадження №46774408 (включно з виконавчими провадженнями №46594034, №46593962, №53951032, №53950903), спрямованих на стягнення з ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106) заборгованості: акти опису і арешту рухомого та не рухомого майна боржника, передання встановленого майна на відповідальне зберігання, проведення експертної оцінки встановлених активів в т.ч. виконавецем (оцінювачем) яких є Асоціація «УкрЕксПроБуд», проведення рецензування звітів про оцінку нерухомого майна, передачі встановлених активів на реалізацію та внесення останніх до Системи електронних торгів арештованим майном (СЕТАМ), актів уцінки майна, реалізації активів (жилі та нежилі будівлі, транспортні засоби) ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106), щодо стягнення коштів з рахунків боржника відкритих в ПАT «ПУМБ» (МФО 334851), АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), ПАТ «ФIНАНС БАНК» (МФО 300896) та інші документи складені в рамках зведеного виконавчого провадження №46774408, включно з виконавчими провадженнями №46594034, №46593962, №53951032, №53950903 за період з моменту відкриття виконавчих проваджень по момент оголошення ухвали;

- відомості щодо стягнутих сум в рамках зведеного виконавчого провадження №46774408 (включно з виконавчими провадженнями №46594034, №46593962, №53951032, №53950903) з ПРАТ «ТММ-ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 33889106) та перерахування останіх на користь кредиторів (в розрізі кожного кредитова окремо), в рамках зведеного виконавчого провадження №46774408, включно з виконавчими провадженнями №46594034, №46593962, №53951032, №53950903 за період з моменту відкриття виконавчих проваджень по дату винесення ухвали.

Встановити строк дії ухвали до 27.04.2018 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя