YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Хмельницька область

/

Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Ухвала суду № 72936263, 14.03.2018, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Дата ухвалення

14.03.2018

Номер справи

686/22014/17

Номер документу

72936263

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

1) ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "РОДИНА ЕНЕРДЖІ ГРУП"

Справа № 686/22014/17

УХВАЛА

14 березня 2018 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Сарбей О.Ф., з участю секретаря судового засідання Беднарської А.А., слідчого Благовісного А.С., розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_1, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №42017240000000036,

ВСТАНОВИВ:

14.03.2018 року слідчий в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_1, звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з заступником начальника відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ та вилучення документів що знаходяться в володінні Публічного акціонерного товариства «Сбербанк» (вул. Володимирська, 46, м. Київ).

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що в період часу з 13.12.2016 року по 26.12.2016 року в зоні діяльності митного поста «Хмельницький-центральний» Хмельницької митниці ДФС за ВМД№400050000/2016/17794, ВМД№400050000/2016/17795, ВМД№400050000/2016/17846, ВМД№400050000/2016/18539, ВМД№400050000/2016/18696, ВМД№400050000/2016/18697, ВМД№400050000/2016/18698, ВМД№400050000/2016/18699, ВМД№400050000/2016/18700, ВМД№400050000/2016/18702 та ВМД№400050000/2016/18767 здійснено митне оформлення вантажів «Сонячні панелі (фото чутливі напівпровідникові прилади) зібрані у модуль, вмонтовані в панель, модель JKM265РР-60 (265 Вт)», виробник «Jinkosolar» (Китай), загальною вагою 143 796 кг, митна вартість 20 637 117, 17 грн., за рівнем митної вартості 5,42, 5,47 та 5,48 доларів, що надійшли на адресу ТОВ «Родіна ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38864856. вул. Верхній Вал, 72, м. Київ) в митному режимі «імпорт» від німецької фірми «Enerparc Power Plants GmbH» (HRB 119976, D-20359 Hamburg, Zirkusweg 2, Deutschland).

Під час митного оформлення вказаного товару в АСМО «Інспектор-2006» спрацювала автоматизована система управління ризиками (АСАУР) зі згенерованою обов’язковою митною процедурою по контролю правильності визначення митної вартості товарів, правильності класифікації товарів та по перевірці задекларованих документів, що підтверджують походження товарів.

Встановлено, що при митному оформленні вказаного вантажу службовими особами митного поста «Хмельницький-центральний» Хмельницької митниці ДФС піднімалось питання щодо необхідності корегування митної вартості вантажу вказаної фірми, так як за наявними в митній систем даними митна вартість вантажу вказаної фірми є низькою в порівнянні до аналогічних оформлень на митницях України. Зокрема, мінімальний рівень митної вартості за вказаний товар становить по непрямому контракту 5,72 долара за кг (вантаж переміщався за маршрутом «Китай-Німеччина-Україна»).

Разом з тим, з метою зменшення розміру митних платежів перший заступник начальника Хмельницької митниці ДФС ОСОБА_4 за попередньою змовою з головним державним інспектором відділу адміністрування митних платежів Хмельницької митниці ДФС ОСОБА_5, діючи в інтересах суб’єкта ЗЕД та на прохання своїх колишніх колег ОСОБА_6 та ОСОБА_7, що займались декларуванням товару ТОВ «Родіна ОСОБА_3», в порушення вимог п. 2.4, п. 2.5 наказу ДФС України від 11.09.2016 №689»Про затвердження Методичних рекомендацій щодо роботи посадових осіб органів доходів і зборів з аналізу, виявлення та оцінки ризиків при здійсненні контролю за правильністю визначення митної вартості товарів, які переміщуються через митний кордон України». ст.ст. 54, 55, 57 Митного кодексу України, безпідставно прийняли рішення про не коригування митної вартості вантажу вказаної фірми і як наслідок закінчено митне оформлення з рівнем митної вартості, який є суттєво нижчим у порівнянні із митною вартістю на аналогічні товари.

Таким чином, службовими особами Хмельницької митниці ДФС не було здійснено належної перевірки документів, які подані для митного оформлення, в той час як наявні дані свідчили про ознаки підробки рахунків-фактур (інвойсів) щодо вартості задекларованого вантажу (дати інвойсів, поданих для митного оформлення на Хмельницьку митницю ДФС, відрізняються від дат, які зазначенні в німецькій транзитній декларації (Т-1)).

Також встановлено, що фактичним виробником вказаного товару є фірма «Canadian Solar», а не «Jinkosolar» як вказано у вантажній митній декларації та товаросупровідних документах до неї, на що також повинні були звернути увагу службові особи Хмельницької митниці ДФС під час проходження митних процедур.

Вказаними незаконними діями ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для юридичної особи (суб’єкта ЗЕД) в ході визначення рівня митної вартості та митного оформлення товару використали службове становище всупереч інтересам служби.

За вказаних обставин, до держаного бюджету не надійшла сума обов’язкових митних платежів у розмірі 193 945, 86 грн., тобто державним інтересам було спричинено тяжкі наслідки.

Дане кримінальне правопорушення 24.02.2017 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №42017240000000036, правова кваліфікація правопорушення – ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 364 КК України .

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що відповідно до інформації Державної податкової інспекції у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві станом на 21.09.2017 року ТОВ «Родіна ОСОБА_3» мала наступні рахунки:

- №26001013040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – російський рубль, дата відкриття – 11.09.2015 року;

- №26001013040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – долар США, дата відкриття – 11.09.2015 року;

- №26001013040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – євро, дата відкриття – 11.09.2015 року;

- №26001013040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – українська гривня, дата відкриття – 11.09.2015 року;

- №26002001040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – долар США, дата відкриття – 11.09.2015 року;

- №26002001040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – євро, дата відкриття – 11.09.2015 року;

- №26002001040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – українська гривня, дата відкриття – 11.09.2015 року;

- №26056013040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – українська гривня, дата відкриття – 11.09.2015 року;

- №26057023040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – українська гривня, дата відкриття – 20.10.2015 року;

- №26109001040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – українська гривня, дата відкриття – 02.10.2015 року ;

- №26058033040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – українська гривня, дата відкриття – 21.04.2016 року;

- №26059043040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – українська гривня, дата відкриття – 28.11.2016 року;

- №26050053040905 ПАТ «Сбербанк», валюта – українська гривня, дата відкриття – 29.11.2016 року.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства «Сбербанк» (вул. Володимирська, 46, м. Київ), оскільки виникла необхідність в отриманні доступу до банківської таємниці та інформації, яка б підтверджувала перерахунок грошових коштів з рахунків ТОВ «Родіна ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38864856. вул. Верхній Вал, 72, м. Київ) на рахунки фірми «Enerparc Power Plants GmbH» (HRB 119976, D-20359 Hamburg, Zirkusweg 2, Deutschland) за придбання товару «Сонячні панелі (фото чутливі напівпровідникові прилади) зібрані у модуль, вмонтовані в панель, модель JKM265РР-60 (265 Вт)», виробник «Jinkosolar» (Китай), загальною вагою 143 796 кг, митна вартість 20 637 117, 17 грн., згідно ВМД№400050000/2016/17794, ВМД№400050000/2016/17795, ВМД№400050000/2016/17846, ВМД№400050000/2016/18539, ВМД№400050000/2016/18696, ВМД№400050000/2016/18697, ВМД№400050000/2016/18698, ВМД№400050000/2016/18699, ВМД№400050000/2016/18700, ВМД№400050000/2016/18702 та ВМД№400050000/2016/18767 упродовж з 01.12.2016 року по 01.01.2017 року, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального провадження, та містять відомості, що становлять банківську таємницю і можуть бути використанні як докази.

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, в тому числі його правильної кваліфікації, встановлення розміру збитків, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв’язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з’ясувати за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст. 159, 163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",–

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл слідчому в ОВС слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_1 та оперативним працівникам Управління Служби безпеки України в Хмельницькій області, яким буде доручено виконання доручення слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_1 на проведення слідчих (розшукових) дій, на тимчасовий доступ до документів які знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства «Сбербанк» (вул. Володимирська, 46, м. Київ), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій - інформації про рух коштів по банківських рахунках ТОВ «Родіна ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38864856. вул. Верхній Вал, 72, м. Київ), а саме: