Ухвала суду № 72808587, 06.02.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/6321/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Васильєва Н.П., при секретарі - Кострійчуку В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Шишки Тихона Дмитровича, у кримінальному провадженні № 42017101060000079 від 14 квітня 2017року, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

06 лютого 2018 року до провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Шишки Тихона Дмитровича, погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 Каніковським В.І., у кримінальному провадженні № 42017101060000079 від 14 квітня 2017року, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», ПАТ «СБЕРБАНК», АБ «Укргазбанк».

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий Сидорчук Р.А. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №42017101060000079 від 14 квітня 2017року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «Спеціалізоване виробничо-технічне об'єднання «Охорона» (код 23737000), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ч. 3 ст. 212 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що відповідно до висновків акту №службовими особами ТОВ «Спеціалізоване виробничо-технічне об'єднання «Охорона» (код 23737000) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ГлобалІнвест Груп.» (код 39631634), яке має ознаки фіктивності, в період з березня 2016 - квітень 2016 року, шляхом відображення псевдо господарських операцій з технічного обслуговування обладнання, в документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства, що не відповідає дійсності, в порушення норм Податкового кодексу України, було занижено податок на прибуток на загальну суму 689 655 грн. та податок на додану вартість на загальну суму 766 283 грн., загалом на суму 1 455 938 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування було встановлено, що грошові кошти службові особи ТОВ «СВТО «Охорона» (код 23737000) перераховували на ряд підприємств, які мають ознаки фіктивності, серед яких ТОВ «ГлобалІнвест Груп.» (39631634), ТОВ «Грато» (код 40818751), ТОВ «Інтер Холдінг» (код 39934274), ТОВ «Флорес Груп» (код 40648997), ТОВ «Торгівля-Україна» (код 40223430), ТОВ «ГеліадаЛТД» (код 39893673), ТОВ «ЛайністІнвест» (код 41018302), ТОВ «Квант Торг» (код 40382105), ТОВ «Золгарс» (код 40706854), ТОВ «Бромелінг» (код 40706791), «Престиж ТК» (код 39762465), ТОВ «Промімпорткомпані» (код 40370021), ТОВ «Трансфірм» (код 40222217), ТОВ «Майнікс» (код 41018737), ТОВ «Савекс» (код 40098759) та інші.

Встановлено, що у період грошові кошти перераховувались на рахунки фізичних осіб за перевезення товару від службових осіб ТОВ «Спеціалізованевиробничо-технічнеоб'єднання «Охорона» (код 23737000)ОСОБА_4.

З вище викладеного, є всі підстави вважати, що грошові кошти які перераховувались на рахунки фізичних осіб в податковій звітності не значились та не оподатковувались.

В даний час необхідно встановити рух грошових коштів по номерах банківських карток фізичних осіб, які отримували грошові кошти від службових осібТОВ «Спеціалізоване виробничо-технічне об'єднання «Охорона» (код 23737000), які знаходяться у банківській установі: ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 321842), (місцезнаходження:м. Київ вул. Ванди Василевської, буд. №12/16, 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30та/або за іншим місцезнаходження), ПАТ «СБЕРБАНК»(МФО 320627), (м. Київ вул. Володимирська, буд.46та/або за іншим місцезнаходження), АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) (м. Київ вул. Єреванська, 1та/або за іншим місцезнаходження).

Слідчий вказує, що в даний час потрібно розкрити банківську таємницю по рахункам фізичних осіб, які можуть мати відношення до вчинення даного злочину.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим в клопотанні не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів оперативним працівниками (за доручення в порядку ст. 40 КПК України), іншому органу досудового розслідування (за постановою в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України).

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Шишки Тихона Дмитровича, у кримінальному провадженні № 42017101060000079 від 14 квітня 2017року, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Шишці Тихону Дмитровичу, тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю, які зберігаються в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 321842), (місцезнаходження: м. Київ вул. Ванди Василевської, буд. №12/16, 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30 та/або за іншим місцезнаходження), ПАТ «СБЕРБАНК»(МФО 320627), (м. Київ вул. Володимирська, буд.46 та/або за іншим місцезнаходження), АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) (м. Київ вул. Єреванська, 1 та/або за іншим місцезнаходження), з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій, про всі наявні відкриті (закриті) банківські рахунки з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання за період з дати відкриття по 01.02.2018 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, які відкритівід імені наступних фізичних осіб,а також документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, які належать: ОСОБА_4.

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/6321/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Шишці Тихону Дмитровичу

Слідчий суддя