Ухвала суду № 72789762, 12.03.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/7908/18

Провадження № 1-кс/761/5402/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 березня 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Світлицька В.М., за участю секретаря Ставничого Н. В., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу ВПП ДФС Лазаренко А.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100110000054 від 24.05.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу ВПП ДФС Лазаренко А.С., звернуласб до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Генеральної прокуратури України Ватутіним О.М., внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100110000054 від 24.05.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Ніка Захід» (код ЄДРПОУ 32893148), що розташований за адресою: м. Львівська обл. с.Риків, вул.Зарічна 32, з можливістю вилучення їх оригіналів.

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР Офісу ВПП ДФС перебуває кримінальне провадження №32017100110000054, яке зареєстроване, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що що службові особи ТОВ «Ніка Захід» (код ЄДРПОУ 32893148): ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, у звітний податковий період з грудня 2016 року по вересень 2017 року в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з: ТОВ «Ностромо Глобал» (код ЄДРПОУ 40023620), ТОВ «Варгон» (код ЄДРПОУ 40404280), ТОВ «Енпайс» (код ЄДРПОУ 40330460), ТОВ «СБК Трейдинг» (код ЄДРПОУ 40235603), ТОВ «Красфорт» (код ЄДРПОУ 40366449), ТОВ «Петра Класік» (код ЄДРПОУ 40254411), ТОВ «КЛР Студія» (код ЄДРПОУ 40570088), ТОВ «Арт Торг» (код ЄДРПОУ 40444570), ТОВ «Арсан ЮА» (код ЄДРПОУ 40057995), ТОВ «Борсаліно» (код ЄДРПОУ 40394676), ТОВ «Велесіті» (код ЄДРПОУ 40752434), ТОВ «Медіагрупторг» (код ЄДРПОУ 40752460), ТОВ «Аксельтан» (код ЄДРПОУ 40654267), ТОВ «Брейлінн» (код ЄДРПОУ 41018029), ТОВ «Дівіон Груп» (код ЄДРПОУ 40700501) та ТОВ «Стейк Л» (код ЄДРПОУ 41206243), які мають ознаки «ризиковості», щодо постачання в адресу останніх товарно-матеріальних цінностей, а саме: чаю та гігієнічної продукції, напоїв, олії, молока, майонезу та різноманітної харчової продукції, умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємств на загальну суму 4 735 630, З0 грн.

Тому можна прийти до висновку, що фінансово-господарські документи ТОВ «Ніка Захід» (код ЄДРПОУ 32893148) із ТОВ «Енпайс» (код ЄДРПОУ 40330460) можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні для встановлення об'єктивної істини та підтвердження незаконного формування податкових зобов'язань і податкового кредиту з податку на додану вартість ТОВ «Ніка Захід» (код ЄДРПОУ 32893148) чи спростування такого твердження.

В судове засідання слідчий не з'явилася, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлена належним чином, про причини неявки суду не повідомила.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з частиною 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання (ч.4 ст. 160 КПК України).

Слідчий в судове засідання не з'явився, вимоги клопотання не підтримав, не обґрунтував те, що одержати в інший спосіб, без рішення суду, тимчасовий доступ до документів та їх подальше вилучення неможливо, не довів наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи на наведене, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 160, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу ВПП ДФС Лазаренко А.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100110000054 від 24.05.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Світлицька В.М.