Ухвала суду № 72763430, 15.03.2018, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Справа №204/388/18

Провадження №1-во/204/4/18

УХВАЛА

іменем України

15 березня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська Книш А.В., при секретарі Подвижній О.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Вільнянський молокозавод» про спростування і вилучення недостовірних відомостей, виправлення описки в ухвалі слідчого судді Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська від 22 січня 2018 року у справі № 204/388/18,

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська від 22 січня 2018 року задоволено клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Чечелівському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та надано старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Чечелівському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню або співробітникам податкової міліції, визначених відповідним дорученням слідчого щодо проведення слідчих (розшукових) дій або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, з можливістю вилучення наступних належним чином посвідчених копій документів, а саме: уставних та реєстраційних документів ТОВ «ГЄНІУС» (код ЄДРПОУ 38361793), які знаходяться у посадових осіб Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради.

В мотивувальній частині вказаної ухвали зазначено суть клопотання, з яким звернувся слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Чечелівському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області про тимчасовий доступ до документів, де зокрема зазначено, що в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2 та ОСОБА_3 протягом 2015 – 2016 років використовуючи реквізити підконтрольних їм фіктивних підприємств, серед яких ТОВ «Консент ЛТД», ТОВ «ВЕСТ ЕНД», ТОВ «Селма Груп», ТОВ «Сокта», ТОВ «Ларгес», ТОВ «Дока Плюс 2015», ТОВ «Ентент», ТОВ «Батафога», ПП «Адіо», ТОВ «ДІАМІКС», ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД», ТОВ «Торгова група «Ремс», ТОВ «Тітан Експрес», ТОВ «ІКГ Гермєс», ТОВ «Агроінвест», ТОВ «Астра ІД», ТОВ «Спектр», ТОВ «Альфаполімер», ТОВ «Пролісок», ТОВ «Персоніус», ТОВ «Вольнянський молокозавод», ПП «Шо» «Авітекс», ТОВ «Лідер ЛВ», ТОВ «Люмене Констракшн», ТОВ «Ельмас», ТОВ «Укрмаштехторг» та ТОВ «Шуз Імпорт ЛТД» надавали послуги з формування штучного податкового кредиту СГД реального сектору економіки, а саме: ПП «Скай Лайн» (код ЄДРПОУ 37551353, АДРЕСА_1), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1, АДРЕСА_2), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2, АДРЕСА_2), ТОВ «ТМС ОСОБА_4» (код ЄДРПОУ 38843511, м. Черкаси, вул. 30-років Перемоги, 56/4, кв. 46) та ТОВ «МІК» (код ЄДРПОУ 30105738, м. Запоріжжя, Північне шосе, 69-А). ім того, ОСОБА_2 та ОСОБА_7, спільно з іншими особами, в період 2015 -2017 років створили та придбали ряд суб’єктів господарювання, а саме: ТОВ «Консент ЛТД» (код ЄДРПОУ 39602247), ТОВ "ВЕСТ ЕНД" (код ЄДРПОУ 39621207), ТОВ «Селма Груп» код 40261448), ТОВ «Сокта» (код ЄДРПОУ 40443251), ТОВ «Ларгес» (код ЄДРПОУ 39940655), ТОВ «Дока Плюс 2015» (код ЄДРПОУ 39737601), ТОВ «Ентент» (код ЄДРПОУ 39940780), ТОВ «Батафога» (код ЄДРПОУ 39413517), ПП «Адіо» (код ЄДРПОУ 38837885), ТОВ"ДІАМІКС"(код ЄДРПОУ 39164697), ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (код ЄДРПОУ 37835274),ТОВ «Торгова група «Ремс», ТОВ «Тітан Експрес» (код ЄДРПОУ 22525588), ТОВ «ІКГ Гермєс» (код ЄДРПОУ 36441494), ТОВ «Агроінвест», ТОВ «Астра ІД», ТОВ «Спектр», ТОВ «Пролісок», «Персоніус», ТОВ «Вольнянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 38993915), ПП «Шо» «Авітекс» (код ЄДРПОУ 21867571), ТОВ «Лідер ЛВ» (код ЄДРПОУ 405544278), ТОВ «Люмене Констракшн» (код ЄДРПОУ 39815663), ТОВ «Ельмас» (код ЄДРПОУ 40430614), ТОВ «Укрмаштехторг» (код ЄДРПОУ 38765512), ТОВ «Шуз Імпорт ЛТД» (код ЄДРПОУ 40368562), ТОВ «Ковад-Паркінг» (код ЄДРПОУ 35704038), ТОВ «Рітейл Солюшн» (код ЄДРПОУ 39844411) та ТОВ «Хоум Буд» (код ЄДРПОУ 38912265), ТОВ «СартанаМ» (код ЄДРПОУ 39808038), ПП «ІНВАТ» (код ЄДРПОУ 38848525), ТОВ «ОСОБА_8 ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39726851), ТОВ «АЛЬП-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 40227896), ТОВ «ЛАНТАН ГРУПП» (код ЄДРПОУ 40227875), ТОВ «ГЕНЕЗІС-Україна ІНЖИНІРІНГ» (код ЄДРПОУ 35985812), ТОВ «СЕРВІСРИТМ» (код ЄДРПОУ 39723616), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ВАЛКОС» (код ЄДРПОУ 35191554), ТОВ «АЙЗЕР БУД» (код ЄДРПОУ 39608322), ТОВ «ОСОБА_9 СТАР» (код ЄДРПОУ 39733387), ТОВ «АГРОГУРТ» (код ЄДРПОУ 39642693), ТОВ «ВП ДЕБОРАЕЛЕКТРО» (код ЄДРПОУ 20297203), ПРИВАТНЕ СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО «ВІДРОДЖЕННЯ-1» (код ЄДРПОУ 33796389), ТОВ «АГРО СТЕП» (код ЄДРПОУ 35112158), ТОВ «ГОТИКА ЛТД» (код ЄДРПОУ 38388548), ТОВ «ГЕРМЕС СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 35862992), ТОВ «ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ «ЕЛЕКТРА» (код ЄДРПОУ 37214143), ТОВ «КРИМСЕВСТІЛ» (код ЄДРПОУ 34549399), ТОВ «ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ОЛІПРОМ» (код ЄДРПОУ 32756586), ПСП з орендними відносинами «СТАРОСІЛЬСЬКЕ» (код ЄДРПОУ 05418649), ТОВ «ЛІНАРЕС ЛТД» (код ЄДРПОУ 38620181), ТОВ «ПРОМЛЕКС» (код ЄДРПОУ 38959701), ТОВ «ЕНКІ КОНСТРАКТ» (код ЄДРПОУ 39035926), ТОВ «ГАЗТЕХНОЗБУТ» (код ЄДРПОУ 37431157), ТОВ «ГЄНІУС» (код ЄДРПОУ 38361793), ТОВ «ІНФОРМАЦІЙНА ОСОБА_10 «ГЕРМЕС» (код ЄДРПОУ 36441494), ТОВ «ОСОБА_11 УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 38242124),ТОВ «КОВАД ПАРКІНГ» (код ЄДРПОУ 35704038), ТОВ «ВОЛІС-2013» (код ЄДРПОУ 38926084), з метою прикриття незаконної діяльності, а саме мінімізації сплати податків до бюджету іншими суб’єктами господарювання реального сектору економіки.

Заявник звернувся до суду із заявою про спростування і вилучення недостовірних відомостей щодо ТОВ «Вільнянський молокозавод» та виправлення помилки, в якій просить вилучити недостовірні відомості щодо ТОВ «Вільнянський молокозавод» з ухвали і матеріалів судової справи; винести ухвалу про виправлення помилки в ухвалі в частині недостовірних відомостей щодо ТОВ «Вільнянський молокозавод».

Заяву обґрунтовує тим, що слідчим суддею Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська 22 січня 2018 року було винесено ухвалу у справі за №204/388/18 про надання старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Чечелівському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню або співробітникам податкової міліції, визначених відповідним дорученням слідчого щодо проведення слідчих (розшукових) дій або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, з можливістю вилучення наступних належним чином посвідчених копій документів, а саме: уставних та реєстраційних документів ТОВ «ГЄНІУС» (код ЄДРПОУ 38361793), які знаходяться у посадових осіб Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради. Заявник зазначає, що у тексті ухвали вказано, що в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2 та ОСОБА_3 протягом 2015 – 2016 років, використовуючи реквізити підконтрольних їм фіктивних підприємств, серед яких ТОВ «Вольнянський молокозавод», надавали послуги з формування штучного податкового кредиту СГД реального сектору економіки, а саме: ПП «ОСОБА_5» (код ЄДРПОУ 37551353, АДРЕСА_1), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1, АДРЕСА_2), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_2, АДРЕСА_2), ТОВ «ТМС ОСОБА_4» (код ЄДРПОУ 38843511, м. Черкаси, вул. 30-років Перемоги, 56/4, кв. 46) та ТОВ «МІК» (код ЄДРПОУ 30105738, м. Запоріжжя, Північне шосе, 69-А). Крім того, ОСОБА_2 та ОСОБА_8, спільно з іншими особами, в період 2015 -2017 років створили та придбали ряд суб’єктів господарювання, а саме: ТОВ «Вольнянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 38993915), з метою прикриття незаконної діяльності, а саме мінімізації сплати податків до бюджету іншими суб’єктами господарювання реального сектору економіки. Заявник зазначає, що вказані відомості тексту ухвали щодо ТОВ «Вільнянський молокозавод» є недостовірними та не відповідають дійсності, а орган досудового розслідування увів суд в оману щодо справжніх достовірних фактів відносно ТОВ «Вільнянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 38993915). Заявник просить врахувати те, що ТОВ «Вільнянський молокозавод» ніколи не був і не є підконтрольним жодній особі, вказаній у вищезазначеній ухвалі, ніколи не був і не є фіктивним, а спроби будь-кого перекрутити або викривити достовірні факти, про які заявляє ТОВ «Вільнянський молокозавод» спростовуються тим, що ТОВ «Вільнянський молокозавод» є виробничим підприємством та працює на ринку молочної промисловості більше 90 років, має великі основні фонди – більше гектара землі, виробничі приміщення, транспортні засоби, виробниче обладнання, має більше 140 працівників та сплачує великі податки до публічних бюджетів та фондів, а також має низку договорів на закупівлю і постачання продукції.

Учасники судового провадження до судового засідання не з’явилися, про день та час розгляду справи повідомлені належним чином. Представник заявника до початку судового засідання надав суду письмову заяву про слухання справи у його відсутності, просив задовольнити заяву про виправлення описки.

Суд виходить з того, що згідно ч. 1 ст. 379 КПК України, суд має право за власною ініціативою або за заявою учасника кримінального провадження чи іншої заінтересованої особи виправити допущені в судовому рішенні цього суду описки, очевидні арифметичні помилки незалежно від того, набрало судове рішення законної сили чи ні.

Однак, в ухвалі слідчого судді від 22 січня 2018 року описка відсутня, а вказівка на фіктивність ТОВ «Вільнянський молокозавод» є цитуванням обґрунтування клопотання слідчого та не є опискою, котру суд має виправити. Обставини фіктивності ТОВ «Вільнянський молокозавод» судом в ухвалі слідчого судді не встановлювалися.

З наведених заявником обставин та з дослідженої в судовому засіданні ухвали слідчого судді Красногвардійського суду м. Дніпропетровська від 22 січня 2018 року, в розумінні ст. 379 КПК України не вбачається наявності в зазначеній ухвалі суду описки.

З огляду на викладене, заява задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 379 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

У задоволенні заяви Товариства з обмеженою відповідальністю «Вільнянський молокозавод» про спростування і вилучення недостовірних відомостей, виправлення описки в ухвалі слідчого судді Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська від 22 січня 2018 року у справі № 204/388/18 – відмовити.

Ухвала може бути оскаржена шляхом подання апеляційної скарги до Апеляційного суду Дніпропетровської області через Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська протягом семи днів з дня її оголошення.

Ухвала набирає законної сили після закінчення зазначеного строку подання апеляційної скарги. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя: