Ухвала суду № 72691892, 03.03.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/8693/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 березня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Матійчук Г.О., при секретарі Поліщук О.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Дмитра Анатолійовича, у кримінальному провадженні № 42018101060000040 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

16 лютого 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Матійчук Г.О., надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О.П., у кримінальному провадженні № 42018101060000040 від 01.02.2018 року про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ "ЄС-ТРЕЙДІНГ" (ЄДР 40018118).

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий Мельник Д.А. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 01 лютого 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42018101060000040, за фактом ухилення від сплати податків в великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства транзитно - конвертаційної групи ТОВ «Квент Альянс» (ЄДР 40473616), ТОВ "СІРІУС ПАВЕР" (ЄДР 40260582), ТОВ "ЛЮКС ТАЙМ" (ЄДР 40385216), ТОВ "РЕАЛ-ПОСТАЧ-ГРУП" (ЄДР 40538002), ТОВ "БОРД-СЕРВІС" (ЄДР 40735141), ТОВ "БРУДЕРКОМПАНИ" (ЄДР 40854449), ТОВ "ПО "ДЕТАЛЬ" (ЄДР 41054843), ТОВ "АЛЛЕРІОН" (ЄДР 41257125), ТОВ "ГРІНСАЙТ" (ЄДР 41257345), ТОВ "МЕГА СТАЛЬПРОМ" (ЄДР 41271019), ТОВ "ТРАНСЕТХОЛД" (ЄДР 41326455) та ТОВ "ЦЕНТР ВЕЛИКИХ БІЗНЕС ПОСЛУГ" (ЄДР 41517161) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2017рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "ЄС-ТРЕЙДІНГ" (ЄДР 40018118) в період 2016-2017рр. формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ «Квент Альянс» (ЄДР 40473616), ТОВ "СІРІУС ПАВЕР" (ЄДР 40260582), ТОВ "ЛЮКС ТАЙМ" (ЄДР 40385216), ТОВ "РЕАЛ-ПОСТАЧ-ГРУП" (ЄДР 40538002), ТОВ "БОРД-СЕРВІС" (ЄДР 40735141), ТОВ "БРУДЕРКОМПАНИ" (ЄДР 40854449), ТОВ "ПО "ДЕТАЛЬ" (ЄДР 41054843), ТОВ "АЛЛЕРІОН" (ЄДР 41257125), ТОВ "ГРІНСАЙТ" (ЄДР 41257345), ТОВ "МЕГА СТАЛЬПРОМ" (ЄДР 41271019), ТОВ "ТРАНСЕТХОЛД" (ЄДР 41326455) та ТОВ "ЦЕНТР ВЕЛИКИХ БІЗНЕС ПОСЛУГ" (ЄДР 41517161) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Слідчий вказує, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТОВ "ЄС-ТРЕЙДІНГ" (ЄДР 40018118), тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали документів у ТОВ "ЄС-ТРЕЙДІНГ" (ЄДР 40018118), а саме: оригінали документів фінансово-господарської діяльності, які відображають взаємовідносини між ТОВ "ЄС-ТРЕЙДІНГ" (ЄДР 40018118) та ТОВ «Квент Альянс» (ЄДР 40473616), ТОВ "СІРІУС ПАВЕР" (ЄДР 40260582), ТОВ "ЛЮКС ТАЙМ" (ЄДР 40385216), ТОВ "РЕАЛ-ПОСТАЧ-ГРУП" (ЄДР 40538002), ТОВ "БОРД-СЕРВІС" (ЄДР 40735141), ТОВ "БРУДЕРКОМПАНИ" (ЄДР 40854449), ТОВ "ПО "ДЕТАЛЬ" (ЄДР 41054843), ТОВ "АЛЛЕРІОН" (ЄДР 41257125), ТОВ "ГРІНСАЙТ" (ЄДР 41257345), ТОВ "МЕГА СТАЛЬПРОМ" (ЄДР 41271019), ТОВ "ТРАНСЕТХОЛД" (ЄДР 41326455) та ТОВ "ЦЕНТР ВЕЛИКИХ БІЗНЕС ПОСЛУГ" (ЄДР 41517161).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ "ЄС-ТРЕЙДІНГ" (ЄДР 40018118), та до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Дмитра Анатолійовича, у кримінальному провадженні № 42018101060000040 від 01.02.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "ЄС-ТРЕЙДІНГ" (ЄДР 40018118), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "ЄС-ТРЕЙДІНГ" (ЄДР 40018118) та ТОВ «Квент Альянс» (ЄДР 40473616), ТОВ "СІРІУС ПАВЕР" (ЄДР 40260582), ТОВ "ЛЮКС ТАЙМ" (ЄДР 40385216), ТОВ "РЕАЛ-ПОСТАЧ-ГРУП" (ЄДР 40538002), ТОВ "БОРД-СЕРВІС" (ЄДР 40735141), ТОВ "БРУДЕРКОМПАНИ" (ЄДР 40854449), ТОВ "ПО "ДЕТАЛЬ" (ЄДР 41054843), ТОВ "АЛЛЕРІОН" (ЄДР 41257125), ТОВ "ГРІНСАЙТ" (ЄДР 41257345), ТОВ "МЕГА СТАЛЬПРОМ" (ЄДР 41271019), ТОВ "ТРАНСЕТХОЛД" (ЄДР 41326455) та ТОВ "ЦЕНТР ВЕЛИКИХ БІЗНЕС ПОСЛУГ" (ЄДР 41517161), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 09.02.2018.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя Г.О. Матійчук