Ухвала суду № 72364884, 12.02.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/635/18

1-кс/405/300/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.02.2018 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю секретаря Ісмієвої А.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32017120010000011, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000011 від 15.02.2017 року, відносно службових осіб ПП «Агромир», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що засновник ПП «Агромир» (код 31885438, Кіровоградська область, Долинський район, с. Ганнівка, вул. Гоголя, 40) ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, за попередньою змовою з директором ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, головним бухгалтером ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3 вказаного підприємства, яке зареєстровано платником податку на додану вартість та відповідно до ст. 209 ПКУ перебуває на спеціальному режимі оподаткування, тобто має право залишати у власному розпорядженні суми ПДВ, отримані від реалізації вирощеної с/г продукції на власних (орендованих) землях, які акумулюються на спеціальному рахунку платника та використовуються у встановленому Кабінетом міністрів України порядку, шляхом не відображення в податковій декларації з ПДВ (загальній) та в подальшому не нарахувавши та не сплативши до бюджету сум податку на додану вартість у загальному порядку із доходу, отриманого від реалізації сільськогосподарської продукції, частини з якої виробником не є, підприємствам-покупцям: ТОВ «Агроконтакт 2011» (код 37530422), ФГ «Українські Лани» (код 38246160), ТОВ «Укрспецолива» (код 33264625), ПСП «Золота Марія» (код 33006292), ТОВ «Агрометал-Трейд» (код 37530438), ТОВ СП «Нібулон» (код 14291113), ТОВ «ДІ ЕНД ЕВОЛЮШН» (код 33776336), ТОВ «Мірокон» (код 39929044), ТОВ «Світоіл» (код 39072114) протягом 2014-2016 років умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4160000 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування встановлено та допитано гр. ОСОБА_5 , який рахувався директором ТОВ «Мірокон» в листопаді-грудні 2015 року та надав покази щодо реєстрації вказаного підприємства на своє ім’я за грошову винагороду в розмірі 400 грн. та ніякого відношення до здійснення господарської діяльності ТОВ «Мірокон» немає.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до банківських рахунків ТОВ «Мірокон» з метою встановлення осіб причетних до їх відкривання та перевірки фактів здійснення перерахування коштів по рахунках в т.ч. розрахунків в ПП «Агромир» та ФГ «Українські лани» за с/г продукцію, яка документально відображена як реалізована на ТОВ «Мірокон» на протязі 2015 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «Агромир» (код 31885438) ,ФГ «Українські Лани» (код 38246160) та ПСП «Золота Марія» (код 33006292) здійснюють подання податкової звітності в електронному вигляді з використанням електронних цифрових підписів та відбитка печатки отриманих в Акредитованому центрі сертифікації ключів «УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 36865753), що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Фрунзе 102.

З викладених в клопотанні підстав слідчий просить його задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність та задовольнити.

Представник ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» у судове засідання не з’явився, про дату та час судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000011 від 15.02.2017 року, відносно службових осіб ПП «Агромир», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання слідчого – задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення вказаних речей і документів в оригіналах, за період 2014-2017 рр., які перебувають у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе,102, з можливістю вилучення документів в Регіональному представництві ТОВ ЦСК «Україна» в м. Кропивницькому за адресою м. Кропивницький, вул. Тімірязєва 83/52, а саме усіх наявних в них оригіналів документів, якими підтверджується видача ПП «Агромир» (код 31885438) ,ФГ «Українські Лани» (код 38246160) та ПСП «Золота Марія» (код 33006292), ПП «Мірокон» (код 39929044) посилених сертифікатів відкритого ключа електронного цифрового підпису та на підставі яких були видані посилені сертифікати відкритого ключа електронного цифрового підпису:

-доручення, яким уповноважено особу (Представника) здійснити від імені довірителя подати для реєстрації електронні заявки та картки реєстрації електронних заявок на формування сертифікатів відкритих ключів ЕЦП та отримати посилені сертифікати відкритих ключів ЕЦП в електронному вигляді та на паперових носіях,

-електронні заявки та картки реєстрації електронної заявки на посилений сертифікат підписувача ЕЦП,

-картки приєднання до договору про надання послуг електронного цифрового підпису,

-копії наказів про призначення посадових осіб, копії їх паспортів осіб, які уповноважені діяти від імені ПП «Агромир» (код 31885438) ,ФГ «Українські Лани» (код 38246160) та ПСП «Золота Марія» (код 33006292),ПП «Мірокон» (код 39929044).

Строк дії ухвали до 12.03.2018 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Леонід Іванович Плохотніченко

ПОСТАНОВИВ:

клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення вказаних речей і документів в оригіналах, за період 2014-2017 рр., які перебувають у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів«Україна» (код ЄДРПОУ 36865753), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе,102, з можливістю вилучення документів в Регіональному представництві ТОВ ЦСК «Україна» в м. Кропивницькому за адресою м. Кропивницький, вул. Тімірязєва 83/52, а саме усіх наявних в них оригіналів документів, якими підтверджується видача ПП «Агромир» (код 31885438) ,ФГ «Українські Лани» (код 38246160) та ПСП «Золота Марія» (код 33006292), ПП «Мірокон» (код 39929044) посилених сертифікатів відкритого ключа електронного цифрового підпису та на підставі яких були видані посилені сертифікати відкритого ключа електронного цифрового підпису:

-доручення, яким уповноважено особу (Представника) здійснити від імені довірителя подати для реєстрації електронні заявки та картки реєстрації електронних заявок на формування сертифікатів відкритих ключів ЕЦП та отримати посилені сертифікати відкритих ключів ЕЦП в електронному вигляді та на паперових носіях,

-електронні заявки та картки реєстрації електронної заявки на посилений сертифікат підписувача ЕЦП,

-картки приєднання до договору про надання послуг електронного цифрового підпису,

-копії наказів про призначення посадових осіб, копії їх паспортів осіб, які уповноважені діяти від імені ПП «Агромир» (код 31885438) ,ФГ «Українські Лани» (код 38246160) та ПСП «Золота Марія» (код 33006292),ПП «Мірокон» (код 39929044).

Строк дії ухвали до 12.03.2018 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Леонід Іванович Плохотніченко