Ухвала суду № 72313285, 14.02.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/3342/18

Провадження № 1-кс/761/2479/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 лютого 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Зінчук І.М., внесене по кримінальному провадженню за №32018100000000004 від 04.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), в ПАТ «Марфін банк» (МФО 68003), в ПАТ КБ «Надра» Київське РУ (МФО 300001), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Зінчук І.М., по кримінальному провадженню за №4201710110000411 від 27.12.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва Басов Д.С. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), в ПАТ «Марфін банк» (МФО 68003), в ПАТ КБ «Надра» Київське РУ (МФО 300001).

Клопотання обґрунтовується тим, що гр. ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1), в період з 01.01.2014 по 31.12.2016, використовуючи підроблені грошові чеки, зняв з рахунків фіктивних підприємств ТОВ «Баст Груп» (код ЄДРПОУ 39506040), ТОВ «Юмис Трейд» (код ЄДРПОУ 39505817) та ТОВ «Таніт Агроком» (код ЄДРПОУ 39505969) готівкові кошти в загальному розмірі більше 20 млн. грн., які в подальшому не задекларував, в результаті чого ухилився від сплати податків на загальну суму 3 950 250,8 грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що в період листопада-грудня 2014 року, діючи на прохання невстановлених досудовим слідством осіб, ОСОБА_4 вчинив пособництво у фіктивному підприємництві шляхом створення ТОВ «Баст Груп», з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні від імені даного підприємства псевдо фінансово-господарських операцій з метою незаконного переведення безготівкових грошових коштів в готівку. Згідно ухвали Шевченківського районного суду м. Києва від 24.05.2017, засновника та директора ТОВ «Баст Груп» ОСОБА_4 звільнено від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України у зв'язку із закінченням строків давності.

Також, допитаний як свідок засновник та директор ТОВ «Таніт Агроком» ОСОБА_5 показав, що зареєстрував дане підприємство за грошову винагороду, на прохання невстановлених осіб, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. За результатами проведеного досудового розслідування, суддею Шевченківського районного суду м. Києва Слободянюком П.Л. ухвалено Вирок від 25.10.2017 про визнання ОСОБА_5 винним у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1, ч. 4 ст. 358 КК України.

Допитаний як свідок ОСОБА_6, який являється вітчимом засновника та директора ТОВ «Юмис Трейд» ОСОБА_7 показав, що у січні 2015 року вона закінчила Національну академію статистики, обліку та аудиту у м. Києві, після чого періодично відлітала до Єгипту та Туреччини працювати аніматором. Про те, що вона являється засновником чи директором будь-якого підприємства йому нічого не відомо. Дана інформація також підтверджується листом Головного центру обробки спеціальної інформації ДПС України за №0.64-15981/0/15-15 від 16.10.2015, що говорить про відсутність ОСОБА_7 на території України в період діяльності даного підприємства.

У свою чергу, в період реєстрації вказаних фіктивних підприємств ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_7 підписували ряд документів, які стосуються відкриття й обслуговування їх банківських рахунків в ПАТ КБ «Стандарт» (МФО 380601), ПАТ «Ідея банк» (МФО 336310), ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), АТ «Фінанси та кредит» (МФО 300131) та ПАТ «КБ «Глобус» (МФО 380526).

У подальшому, за результатами огляду документів, які стосуються відкриття та обслуговування банківських рахунків фіктивних підприємств ТОВ «Баст Груп», ТОВ «Таніт Агроком» та ТОВ «Юмис Трейд» встановлено, що в період 2014-2015 років, за допомогою використання завідомо підроблених грошових чеків, підписаних від імені підставних директорів ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_7, а також довіреностей на здійснення доступу до рахунків, гр. ОСОБА_3 вчинив дії, спрямовані на незаконне переведення безготівкових грошових коштів в готівку, шляхом зняття грошових коштів у загальному розмірі більше 20 млн. грн. з рахунків вказаних фіктивних підприємств під виглядом закупівлі товарів та сільськогосподарської продукції, яку ніхто насправді не купував.

Допитаний як свідок ОСОБА_3 показав, що особисто з керівниками чи засновниками підприємств, на яких знімав готівкові кошти, він не знайомий та офіційно на них не працював. Дані дії він вчиняв на прохання невстановлених осіб, при цьому використовуючи грошові чеки, які сам частково заповнював. Отримані кошти ОСОБА_3 використовував не за призначенням платежу, а нібито повертав вказаним невстановленим особам.

Таким чином, на даний момент є достатні підстави вважати, що гр. ОСОБА_3 заволодівши вказаними проконвертованими грошовими коштами розпорядився ними на власний розсуд, а не за призначенням платежу, при цьому не задекларувавши їх як власний дохід.

Дана інформація підтверджується висновками документальної позапланової невиїзної перевірки фізичної особи - платника податків ОСОБА_3 за період з 01.01.2014 по 31.12.2016, за результатами якої складено акт №2920/26-15-42-05/НОМЕР_1 від 29.12.2017 яким встановлено, що дана особа ухилилась від сплати податку з доходів фізичних осіб на загальну суму 3 774 102,8 грн. та військового збору на суму 176 148 грн.

Згідно даних інформаційної довідки з Державного реєстру прав на нерухоме майно за №109932676 від 04.01.2018 встановлено, що гр. ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1) заключав наступні іпотечні договори:

- в Фастівському відділені Київської обласної філії ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за №451 від 06.03.2008, розмір основного зобов'язання по якому складає 300 000 грн.;

- в ПАТ «Марфін банк» (МФО 68003) за №3847 від 22.04.2008, розмір основного зобов'язання по якому складає 196 512,75 доларів США під 11,9% річних, а також за №4060 від 24.07.2009, розмір основного зобов'язання по якому складає 2 125 000 доларів США.;

- у відділені №62 ПАТ КБ «Надра» Київське РУ (МФО 300001) за №4578 від 11.06.2008, розмір основного зобов'язання по якому складає 198 528 доларів США.

Однак, згідно довідки про доходи фізичних осіб (1ДФ) щодо ОСОБА_3 за весь період його діяльності встановлено, що за період з січня 1998 року по вересень 2017 року він офіційно отримав доходів в загальному розмірі лише близько 27 тис. грн. Крім цього, згідно звітної податкової декларації про майновий стан і доходи гр. ОСОБА_3 за 2017 рік, поданої до ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві 05.01.2018 встановлено, що у нього взагалі відсутні будь-які доходи.

Дана інформація дає достатні підстави вважати, що гр. ОСОБА_3 здійснював погашення кредитної заборгованості по вказаним договорам іпотеки у тому числі за рахунок незаконно знятих з банківських рахунків вказаних фіктивних підприємств грошових коштів в загальному розмірі близько 20 млн. грн., що може свідчити про їх легалізацію.

Саме тому, з метою встановлення фактичного джерела походження грошових коштів, за рахунок яких гр. ОСОБА_3 здійснював погашення кредитних коштів по зазначеним договорам іпотеки, зокрема в період вчинення вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по вказаним іпотечним договорам, які мають значення речових доказів по кримінальному провадженні, з можливістю вилучення їх копій, що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом'якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участи, клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), в ПАТ «Марфін банк» (МФО 68003), в ПАТ КБ «Надра» Київське РУ (МФО 300001) мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копії усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Зінчук І.М., внесене по кримінальному провадженню за №32018100000000004 від 04.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), в ПАТ «Марфін банк» (МФО 68003), в ПАТ КБ «Надра» Київське РУ (МФО 300001), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Зінчуку Ігорю Миколайовичу право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення належним чином завірені копії, які перебувають в володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), в ПАТ «Марфін банк» (МФО 68003), в ПАТ КБ «Надра» Київське РУ (МФО 300001), зокрема: які стосуються заключення гр. ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1) іпотечних договорів в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за №451 від 06.03.2008, в ПАТ «Марфін банк» (МФО 68003) за №3847 від 22.04.2008 та за №4060 від 24.07.2009, а також в ПАТ КБ «Надра» Київське РУ (МФО 300001) за №4578 від 11.06.2008 (на даний момент володільцем документів є державний ліквідатор ОСОБА_9), з можливістю вилучення їх копій, а саме:

●Копії іпотечних договорів з усіма наявними додатками;

●Копії додаткових угод до іпотечних договорів з усіма наявними додатками;

●Копії заяв на відкриття (закриття) кредитних рахунків та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) кредитних рахунків;

●Копії документів, що підтверджують право власності на рухоме та нерухоме майно, а також участь у підприємстві/товаристві, цінні папери, депозитні договори;

●Копії кредитних договорів з додатками та графіками, договорів застави/іпотеки/поруки (в т.ч. всі додатки до них), довідок з банків про відсутність заборгованості по кредитах та стан обслуговування боргу, які надавалися даної особою для формування кредитної історії;

●Копії довідок про доходи з місця роботи, а також копії податкових декларацій;

●копій документів, які були підставою для ідентифікації особи, у тому числі як суб'єкта підприємницької діяльності та платника податків.

●роздруківок руху коштів на відповідних кредитних рахунках із зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу;

●копій довіреностей, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками.

Службовим особам ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), в ПАТ «Марфін банк» (МФО 68003), в ПАТ КБ «Надра» Київське РУ (МФО 300001), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), в ПАТ «Марфін банк» (МФО 68003), в ПАТ КБ «Надра» Київське РУ (МФО 300001), її та залишити опис документів, які були вилучені, а ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), в ПАТ «Марфін банк» (МФО 68003), в ПАТ КБ «Надра» Київське РУ (МФО 300001), (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.