Ухвала суду № 72311397, 09.01.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/724/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 січня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Капішон В. В., розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві Фєдосова М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32017040230000004 від 31.01.2017, за фактами фіктивного підприємництва, а також ухилення від сплати податків в значних та особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч.ч. 1, 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, діючи повторно, у період 2016-2017 років, на території м. Києва, створили ТОВ "АПОСТИЛЬ-ТРЕЙД" (40828508), ТОВ "ІНВЕСТ-КОРП ЛТД" (40602308), ТОВ "ПЕРСПЕКТИВНА БІЗНЕС ІДЕЯ" (41070121), ТОВ "ЕКСПРЕС СТОЛИЦІ" (41070053), ТОВ "ЛІДЕР ІНВЕСТ КОМПАНІ" (41070190), ТОВ "КИЇВ ОПТ ІНВЕСТ" (40400257) та інші юридичні особи з метою прикриття незаконної діяльності. Відповідно по податкової звітності вказаних товариств, яка не відповідає руху грошових коштів, останніми начебто поставлено в адресу юридичних осіб з ознаками «транзитності» товари, роботи, послуги. У подальшому «транзитними» підприємствами начебто реалізовано товари, роботи, послуги в адресу підприємств реального сектору економіки з метою отримання сумнівної податкової вигоди або їх оприбуткування від товариств для подальшої реалізації. Так, до складу вказаної протиправної схеми ТОВ «ДЕЛФІ СТАЙЛ» (41047490), ТОВ «АНДРОМЕДА СТАЙЛ» (41047663), ТОВ «КАСТЕЛ ГРУП» (41483379) направленої на прикриття незаконної діяльності контрагентів належать ТОВ «ТОРЕНІЯ ТРЕЙД» (41050917), ТОВ «ФАВОРИТ ПРАЙМ» (41407591), ТОВ «ОРЕОН СТАЙЛ» (41047747), ТОВ «ВАЙТ СТАНДАРТ» (41360559), ТОВ «ІНТЕР ХОЛД» (41246312), ТОВ «БАОНІК ЕКСПО» (41253749), ТОВ «БК «ВІВАТ ПЛЮС» (41112627), які проводять операції між собою та мають однакових підприємств-вигодонабувачів.

Під час досудового розслідування у слідства виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «ТІРАСБУДМОНТАЖ» (38672381) з ТОВ «БК «ВІВАТ ПЛЮС» (41112627), ТОВ «БУДІВА» (40177201), ТОВ «ПЕРША АГРОКОМПАНІЯ» (41006868), ТОВ «ДЕЙНЕКО ГРУП» (40671764), ТОВ «ГРАНД ПРІОРІТІ» (41360407), оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення експертиз.

На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до положення ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання та матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Поряд з тим, оскільки з матеріалів клопотання вбачається, що слідчим до кримінального провадження залучено експерта для проведення почеркознавчої експертизи, слідчий суддя надходить до висновку про обґрунтованість клопотання щодо надання саме оригіналів запитуваних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві Фєдосову М. В., слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №32017040230000004 тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «ТІРАСБУДМОНТАЖ» (38672381) з ТОВ «БК «ВІВАТ ПЛЮС» (41112627), ТОВ «БУДІВА» (40177201), ТОВ «ПЕРША АГРОКОМПАНІЯ» (41006868), ТОВ «ДЕЙНЕКО ГРУП» (40671764), ТОВ «ГРАНД ПРІОРІТІ» (41360407), з можливістю вилучення їх оригіналів (з обов'язкової заміною на копії), що перебувають у володінні ТОВ «ТІРАСБУДМОНТАЖ» (38672381), а саме:

- договори з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, залізничні квитанції, сертифікати якості (відповідності) на використовувані при взаємовідносинах ТМЦ, сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями), журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, векселі, акти прийому-передачі векселів, копії наказів на призначення, копії посадових інструкцій працівників товариства, копії статутних документів товариства, договори та первинні бухгалтерських документи про рух товарів (робіт, послуг), тендерні документи, та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами за весь період.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/724/18-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Фєдосову М.В.

Слідчий суддя С. В. Шапутько