Ухвала суду № 72265504, 16.02.2018, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.02.2018 Справа №607/1643/18

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Дуда О.О., за участю секретаря судового засідання Добрянської О.І., за участю старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенант податкової міліції Зварича А.Р., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенант податкової міліції Зварича А.Р., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області В.М. Сипень, про дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017210000000045 від 09.11.2017 року за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ДП «Дінтер Україна Скала» ТОВ «Дінтер Україна» (код ЄДРПОУ 35368754) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Старший слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенант податкової міліції Зварич А.Р., за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області В.М. Сипень, звернувся до суду із клопотанням, у якому просить надати старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції Зваричу А.Р., начальнику відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції Мачульському М.М., старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Конопліцькому А.І., старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції Хом’яку А.Д., старшому оперуповноваженому ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Забаві С.Б., старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції Панчуку О.В., старшому оперуповноваженому з ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції Гринчуку І.О., начальнику ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Лисаковському Р.В., тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6) та можливість їх вилучити, а саме: 1.Відомості про рух коштів по рахунках: - НОМЕР_11 (українська гривня), який належить ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1); - НОМЕР_12 (українська гривня); НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2); - НОМЕР_14 (українська гривня); НОМЕР_16 (українська гривня), які належать ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3); - НОМЕР_15 (українська гривня), який належить ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4); - НОМЕР_17 (українська гривня), який належить ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5); - НОМЕР_18 (українська гривня); НОМЕР_19 (українська гривня), які належать ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6); - НОМЕР_20 (українська гривня); НОМЕР_21 (українська гривня), які належать ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7); - НОМЕР_22 (українська гривня), який належить ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8); - НОМЕР_23 (українська гривня); НОМЕР_24 (українська гривня), які належать ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25); - НОМЕР_26 (українська гривня); НОМЕР_27 (українська гривня), які належать ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10), за період з 01.01.2016 року (якщо рахунки відкриті пізніше, то з дати відкриття) по 31.12.2017 року (якщо рахунки закриті раніше, то до дати закриття) (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ, ІР-адрес платників та одержувачів); 2. Оригіналів (при відсутності - їх завірених копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_16, ФОП ОСОБА_17, ФОП ОСОБА_18, ФОП ОСОБА_19, чи довірених осіб, пов'язаних з користуванням вищевказаними рахунками; 3. Оригіналів документів (при відсутності - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та (або) закриття вищевказаних рахунків ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10), а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів банківського рахунку, свідоцтва про державну реєстрацію і інших установчих та реєстраційних документів, протоколів, наказів, довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів; копії паспортів; анкет клієнта; заяв та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунків та інші; 4. Оригіналів всіх документів (при відсутності - їх завірених копій), які свідчать про наявність, встановлення та використання системи «Клієнт-банк» по обслуговуванню вищевказаних рахунків. 5. Протоколи системи «Клієнт - Банк» про здійснені операції по вказаних рахунках ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10), в яких містяться відомості про дату та час (години, хвилини, секунди) з'єднання, електронні ім'я користувачів, назви операції та ІР-адреси клієнтів. 6. Оригіналів документів, які свідчать про внесення на рахунки та зняття з рахунків готівкових коштів (заявки на внесення готівки, прихідні касові ордера, грошові чеки, та інші) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року. 7. Відомості та документи про інші банківські карткові та розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10), які використовувались в період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року та відомості про рух коштів по вказаних рахунках. 8. Копії відео файлів, на яких зафіксовано внесення, зняття грошових коштів та здійснення інших операцій по вищевказаних рахунках за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року, які належать ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10).

Як вбачається із клопотання та доданих до нього матеріалів, встановлено, що службові особи ДП "Дінтер Україна Скала" ТОВ "Дінтер Україна" (код ЄДРПОУ 35368754, основний вид діяльності - виробництво фруктових і овочевих соків) протягом 2016-2017 років організували заготівлю сировини (яблук) від фізичних осіб - жителів Тернопільської та сусідніх областей за готівкові кошти без видачі та отримання будь-яких супровідних документів на реалізацію чи (або) придбання та походження, і без утримання податку з доходів фізичних осіб податковим агентом.

З метою безпідставного збільшення витрат підприємства та відповідно ухилення від сплати податку на прибуток, документальне відображення заготівлі яблук відображалось за рахунок оформлення недостовірних бухгалтерських та інших документів фінансового характеру у фізичних осіб-підприємців (в основному зареєстрованих в інших регіонах України), які до заготівлі вищевказаної продукції не мали відношення і не мали такої можливості, в тому числі: ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10). На розрахункові рахунки таких фізичних осіб - підприємців безпідставно перераховувались грошові кошти, які відповідно знімались та використовувались для подальшої закупівлі від населення необлікованої сировини за готівкові кошти.

Так, згідно поданих звітів ДП "Дінтер Україна Скала" ТОВ "Дінтер Україна" (за формою 1-ДФ) про суми виплачених доходів протягом 2016 року на користь ФОП виплачено коштів в сумі - 96 591 248 грн., а протягом І-ІІІ кварталів 2017 року - 225 533 679 грн.

Згідно поданої податкової декларації з податку на прибуток підприємства за 2016 рік, дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку становить 344 630 188 грн., податок на прибуток, нарахований за результатами останнього (звітного) податкового періоду, дорівнює 0. Крім того згідно поданої податкової декларації з податку на прибуток підприємства за ІІІ кв. 2017 р. дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку становить 288 624 294 грн., при цьому податок на прибуток, нарахований за результатами останнього (звітного) податкового періоду дорівнює 0.

Таким чином, службові особи ДП "Дінтер Україна Скала" ТОВ "Дінтер Україна" шляхом заниження об'єктів оподаткування умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства за 2016-2017 роки на суму понад 4 млн. грн., що є особливо великими розмірами.

Відповідно до бази даних АІС «Податковий блок» при здійсненні господарської діяльності ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10) користувались наступними банківськими рахунками, а саме: - НОМЕР_11 (українська гривня), який належить ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1) відкритими у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6); - НОМЕР_12 (українська гривня); НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2) відкритими у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714 , м. Київ, вул. Десятинна, 4/6); - НОМЕР_14 (українська гривня); НОМЕР_16 (українська гривня), які належать ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3) відкритими у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714 , м. Київ, вул. Десятинна, 4/6); - НОМЕР_15 (українська гривня), який належить ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4) відкритими у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714 , м. Київ, вул. Десятинна, 4/6); - НОМЕР_17 (українська гривня), який належить ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5) відкритими у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714 , м. Київ, вул. Десятинна, 4/6); - НОМЕР_18 (українська гривня); НОМЕР_19 (українська гривня), які належать ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6) відкритими у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6); - НОМЕР_20 (українська гривня); НОМЕР_21 (українська гривня), які належать ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7) відкритими у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714 , м. Київ, вул. Десятинна, 4/6); - НОМЕР_22 (українська гривня), який належить ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8) відкритими у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714 , м. Київ, вул. Десятинна, 4/6); - НОМЕР_23 (українська гривня); НОМЕР_24 (українська гривня), які належать ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25) відкритими у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714 , м. Київ, вул. Десятинна, 4/6); - НОМЕР_26 (українська гривня); НОМЕР_27 (українська гривня), які належать ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10) відкритими у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714 , м. Київ, вул. Десятинна, 4/6).

Відомості про рух коштів по вказаних рахунках, документи щодо їх відкриття і використання, та інші документи, що містять банківську таємницю, мають доказове значення по кримінальному провадженні, зокрема для встановлення обставин проведених операцій та господарської діяльності ДП "Дінтер Україна Скала" ТзОВ "Дінтер Україна" з 01.01.2016 року по 31.01.2017 року, в тому числі перерахування коштів фізичним особам - підприємцям нібито за придбану сировину, їх подальше використання, причетних до цього осіб.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних вище документах, в зв'язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів зазначених вище документів.

Враховуючи, що вказані документи та відомості свідчать про перерахування ДП "Дінтер Україна Скала" ТОВ "Дінтер Україна" грошових коштів на рахунки фізичних осіб - підприємців за придбану сировину (яблука, груші, вишні) протягом 2016-2017 років, та мають значення для кримінального провадження, з метою запобіганню їх зміни та знищення, доцільно розглянути дане клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи те, що інформація про рух коштів по банківських рахунках ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10), документи щодо їх відкриття і використання та інші речі і документи, що містять банківську таємницю, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, а також є необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи вказаних документів, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів і речей, що можуть перебувати у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714 , м. Київ, вул. Десятинна, 4/6), та можливість їх вилучити, просить клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

Із врахуванням того, що вказана інформація сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенант податкової міліції Зварича А.Р., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області В.М. Сипень, про дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції Зваричу А.Р., начальнику відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції Мачульському М.М., старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Конопліцькому А.І., старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції Хом’яку А.Д., старшому оперуповноваженому ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Забаві С.Б., старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції Панчуку О.В., старшому оперуповноваженому з ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції Гринчуку І.О., начальнику ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Лисаковському Р.В., тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714 , м. Київ, вул. Десятинна, 4/6) та можливість їх вилучити, а саме:

1.Відомості про рух коштів по рахунках: - НОМЕР_11 (українська гривня), який належить ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1); - НОМЕР_12 (українська гривня); НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2); - НОМЕР_14 (українська гривня); НОМЕР_16 (українська гривня), які належать ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3); - НОМЕР_15 (українська гривня), який належить ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4); - НОМЕР_17 (українська гривня), який належить ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5); - НОМЕР_18 (українська гривня); НОМЕР_19 (українська гривня), які належать ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6); - НОМЕР_20 (українська гривня); НОМЕР_21 (українська гривня), які належать ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7); - НОМЕР_22 (українська гривня), який належить ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8); - НОМЕР_23 (українська гривня); НОМЕР_24 (українська гривня), які належать ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25); - НОМЕР_26 (українська гривня); НОМЕР_27 (українська гривня), які належать ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10), за період з 01.01.2016 року (якщо рахунки відкриті пізніше, то з дати відкриття) по 31.12.2017 року (якщо рахунки закриті раніше, то до дати закриття) (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ, ІР-адрес платників та одержувачів);

2. Оригіналів (при відсутності - їх завірених копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_16, ФОП ОСОБА_17, ФОП ОСОБА_18, ФОП ОСОБА_19, чи довірених осіб, пов'язаних з користуванням вищевказаними рахунками;

3. Оригіналів документів (при відсутності - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та (або) закриття вищевказаних рахунків ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10), а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів банківського рахунку, свідоцтва про державну реєстрацію і інших установчих та реєстраційних документів, протоколів, наказів, довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів; копії паспортів; анкет клієнта; заяв та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунків та інші;

4. Оригіналів всіх документів (при відсутності - їх завірених копій), які свідчать про наявність, встановлення та використання системи «Клієнт-банк» по обслуговуванню вищевказаних рахунків.

5. Протоколи системи «Клієнт - Банк» про здійснені операції по вказаних рахунках ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10), в яких містяться відомості про дату та час (години, хвилини, секунди) з'єднання, електронні ім'я користувачів, назви операції та ІР-адреси клієнтів.

6. Оригіналів документів, які свідчать про внесення на рахунки та зняття з рахунків готівкових коштів (заявки на внесення готівки, прихідні касові ордера, грошові чеки, та інші) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року.

7. Відомості та документи про інші банківські карткові та розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10), які використовувались в період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року та відомості про рух коштів по вказаних рахунках.

8. Копії відео файлів, на яких зафіксовано внесення, зняття грошових коштів та здійснення інших операцій по вищевказаних рахунках за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року, які належать ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10).

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області О. О. Дуда