Ухвала суду № 72178832, 13.02.2018, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/2255/18

Провадження №1-кс/127/1034/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2018 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Чернюка І.В.,

при секретарі Томай С.С.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 01.02.2018 року звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Тимчишеним В.М., про тимчасовий доступ до документів. Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12016020010009122 від 16.11.2016, за повідомленням у порядку ст. 90 ГПК України Господарського суду Вінницької області, щодо ЗАТ «Гефест Плюс» (код 322576678, м. Вінниця).

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ст. 219 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що 05.03.2013 Господарський суд Вінницької області порушив провадження у справі №902/273/13-г про банкрутство ЗАТ «Гефест Плюс», визнав вказане товариство банкрутом, відкрив ліквідаційну процедуру та призначив ліквідатором ОСОБА_2

Ухвалою від 04.03.2014 суд затвердив реєстр вимог кредиторів, визнавши вимоги ОСОБА_3, УПФУ у м. Вінниці, Вінницької ОДПІ, ПрАТ РМК «Торгтехніка», ТОВ «Центрцемент», Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Ухвалою від 25.04.2014 судом затверджено звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута, ЗАТ «Гефест Плюс», як юридичну особу ліквідовано, припинено повноваження арбітражного керуючого та провадження у справі №902/273/13-г.

30.06.2016 Господарським судом Вінницької області винесено ухвалу, якою скасовано за нововиявленими обставинами ухвалу від 25.04.2014 про затвердження звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу банкрута, припинення провадження у справі №902/273/13-г про банкрутство ЗАТ «Гефест Плюс». Цією ж ухвалою від 30.06.2016 судом поновлено провадження у справі №902/273/13-г про банкрутство ЗАТ «Гефест Плюс» з стадії ліквідаційної процедури.

Ухвалою від 14.07.2016 суд усунув ОСОБА_2 від виконання обов’язків ліквідатора ЗАТ «Гефест Плюс» та призначив ліквідатором у справі №902/273/13-г арбітражного керуючого ОСОБА_4

17.11.2016 ухвалою Господарського суду Вінницької області провадження у справі про банкрутство ЗАТ «Гефест Плюс» припинене, вказане підприємство як юридична особа ліквідоване, через відсутність коштів та майна заборгованість кредиторам не відшкодована.

У повідомленні Господарського суду Вінницької області, яке стало підставою для початку досудового розслідування зазначено, що 25.10.2016 до суду надійшло клопотання – ОСОБА_3, яким вона просила суд повідомити прокурора та органи досудового розслідування про факти виявленні в ході розгляду справи про банкрутство ЗАТ «Гефест Плюс» щодо доведення підприємства до банкрутство.

У зв’язку з отриманням клопотання ОСОБА_3, Господарський суд Вінницької області проаналізував обставини викладені у клопотання і встановив, що у звіті про аналіз щодо виявлення ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства ЗАТ «Гефест Плюс» станом на 05.03.2013 з поміж іншого зазначається, що дослідження проведено лише на підставі фінансової звітності, поданої ЗАТ «Гефест Плюс» до органів статистики за 2010-2012 рр., причому первинні документи банкрута, які б підтверджували достовірність відображеної у фінансовій звітності інформації, у ліквідатора відсутні, а показники фінансової звітності не перевірені. Враховуючи також наявну у справі про банкрутство інформацію про об’єкти нерухомості у власності ЗАТ «Гефест Плюс», достовірність та правильність складення фінансової звітності викликає обґрунтовані сумніви. Після чого Господарський суд дійшов висновку про те, що мають місце факти, які можуть свідчити про наявність ознак злочину, передбаченого ст. 219 КК України.

Вивченням клопотанням ОСОБА_3 поданим до Господарського суду Вінницької області встановлено, що вона зазначає наступне: ЗАТ «Гефест Плюс» створене у 2002, шляхом об’єднання грошових та майнових внесків ТОВ «Гефест ЛТД» і СУРП ЗАТ «КМТ», генеральним директором ЗАТ «Гефест Плюс» призначено ОСОБА_5 Новостворене підприємство отримало у власність розташований у центрі м. Вінниці по вул. Козицького, 51 майновий комплекс по виробництву взуття, досвідчений персонал, і отже можливості для наступної прибуткової діяльності. Проте представники ЗАТ «КМТ» натомість проведення господарської діяльності новоствореного підприємства, розпочали процес усунення від діяльності одного з засновників ТОВ «Гефест ЛТД», незаконно звільнили з посади генерального директора ОСОБА_5, після чого в особі нового підконтрольного директора ОСОБА_6 вчинили ряд послідовних, не обумовлених виробничою необхідністю правочинів, спрямованих на зміну власника майна у центрі м. Вінниці, з метою його наступного знищення задля задоволення інтересів третіх осіб щодо будівництва торгово-розважального центру на місці взуттєвої фабрики. Так, новим генеральним директором ЗАТ «Гефест Плюс» ОСОБА_6 потягом 2003 – 2004 укладено контракт на демонтаж виробничих приміщень взуттєвої фабрики, продано пов’язаній з СУРП ЗАТ «КМТ» юридичній особі ТОВ «Овертайм» земельну ділянку площею 1,38 Га розташовану у центрі міста, після чого інша юридична особа почала будівництво ТРЦ. 26.12.2006 в.о. директора ЗАТ «Гефест Плюс» в особі в.о. директора подало заяву у Вінницьке БТІ про реєстрацію припинення права власності на належне нерухоме майно, з посиланням на будівництво ТРЦ новою юридичною особою. В результаті діями групи осіб, було доведене до банкрутства ЗАТ «Гефест Плюс», завдано збитків працівникам, які втратили робочі місця та фактично право участі у приватизованому ними підприємстві, майно ЗАТ «Гефест Плюс» було знищене без будь-якої економічно обґрунтованої необхідності з метою надання можливості іншій юридичній особі здійснювати підприємницьку діяльність з будівництва ТРЦ на місці знищеного майна.

12.10.2017 року в рамках розслідування даного кримінального провадження було призначено судову- економічну експертизу.

04.01.2018 року на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області надійшло клопотання судового експерта про надання на дослідження додаткових документів а саме: банківських виписок по всіх рахунках підприємства.

Згідно реєстраційних даних, службовими особами ЗАТ «Гефест Плюс» (код ЄДРПОУ 32257678) було відкрито в АТ "Укрексімбанк" (МФО 302429) рахунки за №26001017412100, №26003000212100, №2606918, №26067000111902 (валюта: українська гривня) через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки. АТ "Укрексімбанк" знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 127.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності, та відповідно, можливість підприємства сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об’єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочину та відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаному банківському рахунку ЗАТ «Гефест Плюс» (код ЄДРПОУ 32257678).

З метою підтвердження або спростування відомостей викладених повідомленні Господарського суду Вінницької області, яке стало підставою для початку досудового розслідування, отримання доказів які вказують на скоєння злочину або спростовують факт його вчинення необхідно провести передбачений наказом від 26.02.2013 №327/5 Міністерства юстиції України аналіз фінансово-господарського стану суб’єктів господарювання щодо наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства.

Таким чином для здійснення аналізу фінансово – господарської діяльності на встановлення ознак доведення до банкрутства необхідні банківські виписки по рахункам вказаного підприємства.

Враховуючи викладене, з метою проведення аналізу фінансово-господарського стану ЗАТ «Гефест Плюс» (код 322576678), щодо наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства виникла необхідність у здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунках №26001017412100, №26003000212100, №2606918, №26067000111902 , (валюта: українська гривня), які перебувають у володінні службових осіб АТ "Укрексімбанк", який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 127, з моменту відкриття по дату закриття таких рахунків. На підставі викладеного слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий Ширман І.М. в судове засідання не з’явилася, однак надала суду заяву, в якій просить дане клопотання розглянути без її участі. Вищевказане клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник АТ "Укрексімбанк" в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про що свідчить заява слідчого. Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч. 4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов’язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з’явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Суд, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Згідно ст. 159 ч.1, 2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не встановлюють собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відомості про банківські рахунки клієнтів відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (№ 2121-III від 07.12.2000) є банківською таємницею.

З клопотання судового експерта ВВ КНДІСЕ від 04.01.2018 року вбачається, що з метою проведення дослідження в ході виконання судово-економічної експертизи за постановою від 26.12.2017 року про призначення судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні № 12016020010009122 від 16.11.2016 року, експерту необхідно надати банківські виписки по всіх рахунках, які мало підприємство ЗАТ «Гефест Плюс», оскільки згідно реєстраційних даних, службовими особами ЗАТ «Гефест Плюс» (код ЄДРПОУ 32257678) було відкрито в АТ "Укрексімбанк" (МФО 302429) рахунки за №26001017412100, №26003000212100, №2606918, №26067000111902 (валюта: українська гривня) через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки. АТ "Укрексімбанк" знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 127.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Однак, вимоги слідчого в частині вилучення оригіналів документів АТ "Укрексімбанк", які містять відомості про відкриття, використання та рух коштів по рахунках №26001017412100, №26003000212100, №2606918, №26067000111902 задоволенню не підлягають, оскільки стороною кримінального провадження не обґрунтовано необхідність вилучення саме оригіналів вищевказаних документів.

На думку суду для проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках №26001017412100, №26003000212100, №2606918, №26067000111902 відкритих в "Укрексімбанк" достатньо копій вищевказаних документів, належним чином завірених банківською установою.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1, членам слідчої групи у кримінальному провадженні або особам які діють за їх дорученням тимчасовий доступ до копій документів стосовно інформації ЗАТ «Гефест Плюс» (код ЄДРПОУ 322576678) яка містить банківську таємницю з можливістю здійснення їх виїмки в АТ "Укрексімбанк", який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 127, а саме відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях ЗАТ «Гефест Плюс» (код ЄДРПОУ 322576678) по рахунках №26001017412100, №26003000212100, №2606918, №26067000111902, (валюта: українська гривня), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з моменту відкриття по дату винесення ухвали суду.

В іншій частині – відмовити.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя