Ухвала суду № 72122138, 01.02.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/1236/18

Провадження № 1-кс/761/1176/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 лютого 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Мальцев Д.О., за участю секретаря Шилан Д.О., старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Новицького А. Л., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва В.В.Олійниченко у кримінальному провадженні № 32017100100000090 внесеного до ЄРДР 09.10.2017р. за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Новицький А.Л. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва В.В.Олійниченко, згідно якого просить надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів, які знаходяться у володінні відділу реєстрації юридичних та фізичних осіб - підприємців Маріупольської міської ради Донецької області, за адресою: Донецька обл., м. Маріуполь, пр. Миру, 85-А.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного 09.10.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017100100000090 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи повторно створили (придбали) суб'єкти підприємницької діяльності ТОВ "Віктуріон Груп" (код ЄДРПОУ 41267369), ТОВ "Біарсі" (код ЄДРПОУ 41128553), ТОВ "Форсет Груп" (код ЄДРПОУ 41122085), ТОВ "Таймторг" (код ЄДРПОУ 41130892), ТОВ "Альфа Продакт" (код ЄДРПОУ 39335036), ТОВ "Адамас постач" (код ЄДРПОУ 40937734), ТОВ "Бернторг" (код ЄДРПОУ 41043852), ТОВ «Лімна-Груп» (код ЄДРПОУ 40227917) з метою прикриття незаконної діяльності та в подальшому використовуючи реквізити вказаних суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності» через підприємства з ознаками "транзитності", а саме: ТОВ "Керіленд ЛТД" (код ЄДРПОУ 41267311), ТОВ "Продторгмаш" (код ЄДРПОУ 41125510), ТОВ "Яктрейд" (код ЄДРПОУ 41126231), ТОВ "ГТА - Інтрейд" (код ЄДРПОУ 39509916), ТОВ "Конверс Трейд ЛТД" (код ЄДРПОУ 41125065), ТОВ "Проксі Стайл" (код ЄДРПОУ 40926078), ТОВ "Укрпром-резерв" (код ЄДРПОУ 39201382), ТОВ "ГЬОТС" (код ЄДРПОУ 39715792), ТОВ "ФОКС КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40144270), ТОВ "Гідротехбуд" (код ЄДРПОУ 41020238), ТОВ "Леам Трейд" (код ЄДРПОУ 40712386), ТОВ "Комерц-Ексім" (код ЄДРПОУ 40912161), ТОВ "Астат Пром ЛТД" (код ЄДРПОУ 41051821), ТОВ "Центуріон Компані" (код ЄДРПОУ 40937210), ТОВ "Спецпромторг ЛТД" (код ЄДРПОУ 41201224), ТОВ "Іволі Плюс" (код ЄДРПОУ 40933546), ТОВ "Тайкон Груп" (код ЄДРПОУ 40909215), ТОВ "КВС Альянс" (код ЄДРПОУ 41244378), ТОВ "ЛСМ" (код ЄДРПОУ 37211891), ТОВ "Самміт - Агро -Трейд" (код ЄДРПОУ 41147764), ТОВ "СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ" (код ЄДРПОУ 40703298), ТОВ «Вестернс» (код ЄДРПОУ 41137966), ТОВ "Відсон Альянс" (код 41388972), ТОВ "Івамар Трейд" (код 41380072) та інші, надавали підприємствам реального сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобов'язань з метою ухилення від сплати податків.

В ході досудового розслідування проведено допити керівників ТОВ «Відсон Альянс» (код 41388972), ТОВ «Івамар Трейд» (код 41380072) які повідомили, що зареєстрували дані підприємства за грошову винагороду та ніякого відношення до фінансово - господарської діяльності зазначених підприємств не мають.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ «Відсон Альянс» (код 41388972), ТОВ «Івамар Трейд» (код 41380072), які зареєстровані та знаходяться у відділі реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Маріупольської міської ради Донецької області, за адресою: Донецька обл., м. Маріуполь, пр. Миру, 85-А, серед яких: статутні, установчі, реєстраційні документи, довіреності, довідки від відповідних установ, підприємств, організацій, накази, протоколи, рішення, копії документів, що посвідчують особу громадянина, за весь період діяльності вказаних підприємств.

Зазначені речі і документи мають значення для встановлення фактичних даних про осіб, які реєстрували підприємство, про засновників, їх призначення (перепризначення), дані про статутну діяльність, внесення змін до статуту, реєстраційних документів про проведення державної реєстрації, осіб, які за довіреністю надавали документи, та вчиняли дії пов'язані з реєстрацією (перереєстрацією) товариства, представлення інтересів підприємства в державних органах, тощо, а також вони необхідні для проведення почеркознавчої та економічної експертизи.

Відомості із вказаних документів можуть бути використані під час досудового розслідування як докази факту створення суб'єктів підприємницької діяльності, осіб, якими приймались рішення про створення товариств, щодо видів діяльності підприємств згідно до статуту, періодів та прізвищ ім'я по батькові осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення підприємницької діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємств в державних органах, тобто місять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливає на кваліфікацію кримінального правопорушення, а також на здійснені подальші фінансово-господарські операції з підприємствами-контрагентами.

Іншим способом, ніж вилучити речі і документи ніж отримати тимчасовий доступ до речей і ТОВ «Відсон Альянс» (код 41388972), ТОВ «Івамар Трейд» (код 41380072), які знаходяться відділі реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Маріупольської міської ради Донецької області, неможливо встановити та ідентифікувати осіб, які від імені вказаних підприємств виступали як службові особи та відповідали за здійснення підприємницької діяльності, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті документи будуть використані під час досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки суд не повідомив.

Разом з тим, згідно положень ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Так, подане до суду клопотання слідчого відповідає вимогам, регламентованим ч. 2 ст. 160 КПК України.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що слідчим не доведено, що речі або документи, що знаходяться у володінні відділу реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Маріупольської міської ради Донецької області, за адресою: Донецька обл., м. Маріуполь, пр. Миру, 85-А щодо ТОВ «Відсон Альянс» (код 41388972), ТОВ «Івамар Трейд» (код 41380072), а саме оригіналів рішень про створення товариства, змін до установчих документів юридичної особи, матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності вказаних товариств та містяться в їх реєстраційних справах за весь період їх діяльності, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім цього, слідчим не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому в частині вилучення вказаних оригіналів документів клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Новицького А. Л., по тимчасовий доступ - задовольнити частково.

Зобов'язати посадових осіб відділу реєстрації юридичних та фізичних осіб - підприємців Маріупольської міської ради Донецької області: Донецька обл., м.Маріуполь, пр.Миру, 85-а, надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів ТОВ «Відсон Альянс» (код 41388972), ТОВ «Івамар Трейд» (код 41380072), а саме: статут товариства та зміни до нього; наказів про призначення службових осіб товариства; реєстраційних карток про проведення державної реєстрації; довіреностей які подавались для представлення інтересів підприємств в державних органах.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 02.03.2018 року.

Роз'яснити посадовим особам відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Маріупольської міської ради Донецької області, що у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: