Вирок № 72054160, 06.02.2018, Бердянський міськрайонний суд Запорізької області

Справа № 310/24/18

1-кп/310/224/18

ВИРОК

Іменем України

06 лютого 2018 рокум. Бердянськ

Бердянський міськрайонний суд Запорізької області у складі:

головуючого судді Мороки С.М.,

при секретарі Писанець Н.О.,

за участі прокурора Керімова Е.І.,

захисника ОСОБА_1,

обвинуваченого ОСОБА_2

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження за обвинуваченням

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, маючого середньо-спеціальну освіту, тимчасово не працюючого, зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_3, проживаючого в ІНФОРМАЦІЯ_4, в силу ст. 89 КК України раніше не судимого,

У вчинені злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,

В с т а н о в и в:

ОСОБА_2, діючи умисно, маючи умисел на отримання незаконного доходу шляхом придбання суб'єкта господарювання - юридичної особи, з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових грошових коштів, не маючи на меті здійснення самостійної, ініціативної, системної, на власний ризик господарської діяльності з метою досягнення економічних результатів від її здійснення, перереєстрував в органах державної реєстрації на своє ім'я ТОВ «Велагро» (ЄДРПОУ 39568938) за наступних обставин.

Так, у грудні 2016 року невстановлена в ході досудового розслідування особа, знаючи ОСОБА_2 як особу, яка не має юридичної або економічної освіти та ділових якостей для зайняття підприємницькою діяльністю, запропонував йому за грошову винагороду придбати юридичну особу, виступити формальним засновником та керівником підприємства з метою прикриття незаконної діяльності. Зокрема, прикриття незаконної діяльності полягало в конвертації в готівку безготівкових грошових коштів та незаконного формування складу податкового кредиту та витрат з оподаткування для суб'єктів господарювання реального сектору економіки.

Відповідно ОСОБА_2 виступив особою, якій належало виконувати вказівки невстановленої особи щодо придбання юридичної особи та реєстрації її на своє ім'я, підписання статутних, реєстраційних документів, наказів, формального підтвердження у разі необхідності свого призначення службовою особою суб'єкта господарювання перед контролюючими органами.

У грудні 2016 року ОСОБА_2, відповідно до розробленого злочинного плану, повинен був надати свої анкетні дані та поїхати з с. Осипенко, де він фактично проживає, до м. Бердянськ для проведення дій, необхідних для державної перереєстрації (придбання) фіктивного підприємства – ТОВ «Велагро» (ЄДРПОУ 39568938).

У свою чергу, невстановлена слідством особа, повинна була підготувати документи, необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади та надавати для ОСОБА_2 вказівки, необхідні для проведення дій щодо перереєстрації ТОВ «Велагро» в державних органах, а також надати можливість іншим особам використовувати перереєстроване підприємство з метою, у тому числі, прикриття незаконної діяльності.

У грудні 2016 року невстановлена слідством особа, реалізуючи досягнуті домовленості, з метою придбання підприємства, яке буде використовуватись для ведення незаконної діяльності, підшукала ТОВ «Велагро», власники якого ОСОБА_3 та ОСОБА_4 погодились провести його відчуження (перереєстрацію).

Приблизно у цей же період часу ОСОБА_2 надав невстановленій особі копії сторінок свого паспорту СА №270805, виданого 01.08.1996 Бердянським РВ УМВС України в Запорізькій області та копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру НОМЕР_1. Після чого, невстановлена досудовим розслідуванням особа склала у визначеній формі протокол від 12.12.2016 №02 загальних зборів учасників ТОВ «Велагро», статут (друга редакція), який затверджений загальними зборами учасників ТОВ «Велагро».

Склавши вказані документи, невстановлена досудовим розслідуванням особа, перебуваючи у невстановленому слідством приміщенні в місті Бердянськ надала статут для підпису ОСОБА_2, який засвідчив його своїм підписом.

Після цього, 14 грудня 2016 року невстановлена досудовим розслідуванням особа, перебуваючи у нотаріуса разом з ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 склали договір купівлі-продажу корпоративних прав в статутному капіталі (фонді) ТОВ «Велагро».

Відтак ОСОБА_2 отримав фактичне право на керівництво фінансово-господарською діяльністю вказаного підприємства, здійснення організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій.

Таким чином, ОСОБА_2 13.12.2016 став директором ТОВ «Велагро» та встановив контроль над суб'єктом підприємницької діяльності ТОВ «Велагро», а саме отримав у володіння установчі, реєстраційні документи, що дало можливість у подальшому використовувати даний суб'єкт підприємницької діяльності, у тому числі, для здійснення прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Після вчинення реєстраційних дій ОСОБА_2 передав документи та печатку ТОВ «Велагро» невстановленій особі.

Також вчинення дій, пов'язаних з перереєстрацію ТОВ «Велагро» як засновника вказаного підприємства та директора, надало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити юридичної особи - ТОВ «Велагро». Продовжуючи злочинну діяльність, невстановлені особи отримали можливість укладати від імені ОСОБА_2, шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податку на додану вартість та валових витрат підприємств.

Окрім цього, невстановлені слідством особи отримали можливість складати та подавати від імені ОСОБА_2 офіційні документи податкової звітності ТОВ «Велагро» до Бердянської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області.

У період з 13 грудня 2016 року по теперішній час ОСОБА_2 значиться директором, а з 14 грудня 2016 року по теперішній час значиться засновником суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи - ТОВ «Велагро», зареєстрованого 26 грудня 2012 року Реєстраційною службою Бердянського міськрайонного управління юстиції Запорізької області, про що до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців внесено запис за №10991020000005311.

Крім того, 15.02.2017 ОСОБА_2, виконуючи вказівки невстановленої особи, з метою імітації проведення діяльності фіктивної юридичної особи та подальшого ускладнення схеми незаконної діяльності для податкового контролю з боку фіскальних органів, оформив рішення учасника про зміну повного та скороченого найменування ТОВ «Велагро» на ТОВ «Південь-Логістик».

Таким чином, ОСОБА_2, діючи умисно, з корисливих мотивів з метою отримання грошової винагороди, за домовленістю з невстановленою особою, придбав з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Велагро», яке не мало на балансі основних та оборотних фондів (активів), власних або орендованих виробничих потужностей, складських приміщень автотранспорту, тобто не мало господарських можливостей здійснювати власну статутну діяльність та її не здійснювало.

Зазначені дії ОСОБА_2 органом обвинувачення кваліфіковані за ч.1 ст.205 КК України як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб’єкту підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.

29 грудня 2017 року між прокурором Мелітопольської місцевої прокуратури Запорізької області ОСОБА_5, якому на підставі ст.37 КПК України надані повноваження прокурора у цьому кримінальному провадженні, та підозрюваним ОСОБА_2 в порядку, передбаченому ст.ст. 468, 469, 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою прокурор Керімов Е.І. та підозрюваний ОСОБА_2 дійшли згоди щодо формулювання підозри, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій підозрюваного за ч.1 ст.205 КК України, при цьому підозрюваний у повному обсязі сформульованої підозри беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні даного кримінального злочину.

Сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_6 за ч.1 ст.205 КК України у вигляді штрафу у в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 8500 гривень.

Підозрюваний ОСОБА_2 розуміє, що відповідно до ст.473 КПК України наслідком укладання та затвердження зазначеної угоди для сторін є:для прокурора і підозрюваного - обмеження права на оскарження вироку; для підозрюваного – відмова від здійснення прав, передбачених абзацом 1 і 4 п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України.

Підозрюваний ОСОБА_2 розуміє, що виконання зобов'язання іншою стороною в рамках цієї угоди цілком залежить від дотримання ним Закону і будь-якого положення складеної угоди.

В угоді передбачені наслідки її укладення, затвердження та невиконання, які роз’яснені підозрюваному.

Розглядаючи в порядку ст.314 ч.3 п.1 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного:

Відповідно до ст.ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК та КК України просив цю угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену в угоді міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачений ОСОБА_2 та його захисник ОСОБА_1 в судовому засіданні також просили угоду з прокурором затвердити і призначити узгоджену в ній міру покарання та інші передбачені угодою заходи, при цьому беззастережно визнав себе винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, в обсязі підозри, дав згоду на застосування узгодженого виду та розміру покарання, а також інших заходів у разі затвердження угоди, заявивши, що здатен реально виконати взяті на себе відповідно до угоди зобов'язання.

Злочин, у вчиненні якого ОСОБА_2 беззастережно визнав себе винуватим, згідно ст.12 КК України віднесено до злочинів середньої тяжкості, від якого потерпілих немає.

Суд шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій, будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

При цьому судом з`ясовано, що ОСОБА_2 повністю усвідомлює зміст укладеної з прокурором угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого, визнає себе винуватим, цілком розуміє свої права, визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 467 КПК України.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність правових підстав для затвердження угоди.

За таких обставин суд вважає доведеним в підготовчому судовому засіданні те, що ОСОБА_2 вчинив фіктивне підприємництво, тобто придбання суб’єкту підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, ці дії кваліфікує за ч.1 ст.205 КК України, за якими належить призначити ОСОБА_2 узгоджену сторонами угоди про визнання винуватості міру покарання.

Керуючись ст. ст.314, 373, 374, 475 КПК України, суд –

З а с у д и в:

Затвердити угоду від 29.12.17 року про визнання винуватості між прокурором Керімовим Е.І. та обвинуваченим ОСОБА_2

ОСОБА_2 визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, за яким призначити йому узгоджене сторонами угоди покарання у вигляді штрафу в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 8500 гривень.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до апеляційного суду Запорізької області через Бердянський міськрайонний суд Запорізької області шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Суддя Бердянського міськрайонного суду С.М. Морока