Ухвала суду № 71997991, 29.01.2018, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/2131/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2018 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Порозова І.Ю., з участю секретаря судового засідання – Гарячої Д.А., слідчої ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання останньої, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №32017240000000011,

ВСТАНОВИЛА:

25.01.2018 року старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області, про тимчасовий доступ та вилучення документів, які зберігаються в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що за адресою: 04070, м. Київ, Контрактова площа, 10А.

В обгрунтування даного клопотання слідчою зазначено, що що директор ТОВ «Укр Буд Компані» ОСОБА_2 шляхом безпідставного віднесення до складу собівартості придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг) витрат, що фактично не здійснювались та шляхом незаконного формування податкового кредиту по взаєморозрахунках із ризиковими контрагентами, а саме: ТОВ «Білдекс», ТОВ «Акрон ОСОБА_3 Союз», ТОВ «Банто ОСОБА_3», ТОВ «Віта Союз», ТОВ «Гарант Максимум», ТОВ «Дельта Союз», ТОВ «Арс Девелопмент», ТОВ «Грандес-2020», ТОВ «СКМПН», умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 755 187 грн. та податку на прибуток підприємств у сумі 618 080 грн.

Таким чином, в діях директора ТОВ «Укр Буд Компані» вбачаються ознаки складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Згідно висновків акту документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Укр Буд Компані» №402/22-25-22-03/38100475 від 10.02.2016 встановлено, що ТОВ «Укр Буд Компані» занизили суму податку на прибуток на загальну суму 618 080 грн. та занижено податок на додану вартість по проведенню фінансово-господарських операцій з ТОВ «Білдекс», ТОВ «Акрон ОСОБА_3 Союз», ТОВ «Банто ОСОБА_3», ТОВ «Віта Союз», ТОВ «Гарант Максимум», ТОВ «Дельта Союз», ТОВ «Арс Девелопмент», ТОВ «Грандес-2020», ТОВ «СКМПН» всього на суму 755 187 грн.

В ході розслідування кримінального провадження необхідно дослідити рух коштів по рахунках ТОВ «Гарант Максимум» (код ЄДРПОУ 38683718, м. Київ, вул. Васильківська, буд.1), встановити походження коштів, які надходили на рахунки підприємства за товарно-матеріальні цінності, встановити осіб, які мали право розпоряджатись коштами на рахунках суб’єкта господарювання.

За вказаних обставин у кримінальному провадженні має важливе доказове значення інформація про рух коштів по рахунку ТОВ «Гарант Максимум» №26000300002041 відкритого у ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), картки зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків, документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаного рахунку. Дані документи містять інформацію про осіб, які відкривали та користувались вказаними рахунками, а також дадуть можливість встановлення руху коштів ТОВ «Гарант Максимум» під час проведення розрахунків із ТОВ «Укр Буд Компані».

Слідча в судовому засіданні просить задоволити клопотання.

Вивчивши надані матеріали, заслухавши думку слідчої, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв’язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",–

УХВАЛИЛА:

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, та/або за його дорученням начальнику відділу з ОВС Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу з ОВС Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу з ОВС Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_6, на тимчасовий доступ до роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (із зазначенням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по рахунку ТОВ «Гарант Максимум» №26000300002041 відкритого у ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: 04070, м. Київ, Контрактова площа, 10А, а також оригіналів документів справи з юридичного оформлення та обслуговування рахунків ТОВ «Гарант Максимум» (код ЄДРПОУ 38683718, м. Київ, вул. Васильківська, буд.1), а саме: карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків, документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків за період з 12.03.2012 по 31.12.2014, які знаходяться у ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що за адресою: 04070, м. Київ, Контрактова площа, 10А та надати можливість їх вилучення .

Службовим особам ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що за адресою: 04070, м. Київ, Контрактова площа, 10А, забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи.

Ухвала діє по 28 лютого 2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя