Ухвала суду № 71966981, 02.02.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/292/2018

Справа № 428/400/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 лютого 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Бойко Н.В., при секретарі Василович Г.Ю., за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1,

розглянувши винесене у кримінальному провадженні № 32017130370000019 від 28.09.2017 року старшим слідчим СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2 та погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32017130370000019 від 28.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, за фактом того, що службові особи ФГ «Олена» в період 2016 року ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 755 606, 47 грн. шляхом відображення в регістрах податкового обліку операції з придбання послуг, виконання робіт (монтаж та заміна панелей ПВХ, монтаж та заміна крівлі андуліном та ін.), які були фактично не здійснені, використовуючи реквізити суб’єктів «конвертаційно-транзитної спрямованості: ТОВ «ОСОБА_4 Строй» (код ЄДРПОУ 39557603), ТОВ «Макао Союз» (код ЄДРПОУ 39938750) та ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДРПОУ 39343141).

Так, в ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДРПОУ 39343141) в період 2016 року використовували банківський рахунок № НОМЕР_1 код валюти 980 (Українська гривня) (зазначені в автоматизованій інформаційній системі «Податковий блок»), що знаходяться в ПАТ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_5" (МФО 334851), через який здійснювалося перерахування коштів на рахунки вищевказаних підприємств з метою надання фінансово - господарським операціям законного вигляду.

У розпорядженні ПАТ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_5" (МФО 334851), за адресою: 04070, місто Київ, вул. Андріївська, 4, код ЄДРПОУ 14282829, знаходяться реєстри руху грошових коштів по дебетовим і кредитовим платежам по вказаному рахунку, а також інші документи банківських рахунків ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДРПОУ 39343141).

Слідчий в своєму клопотанні зазначає, що з метою перевірки та встановлення всіх важливих обставин у даному кримінальному провадженні обставин перерахування грошових коштів шахрайським шляхом, осіб, які є співучасниками вищевказаного правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_5" (МФО 334851), за адресою: 04070, місто Київ, вул. Андріївська, 4, код ЄДРПОУ 14282829, в яких міститься інформація, що матиме суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та в подальшому можуть бути використані у якості доказів у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні слідчий повністю підтримав вимоги, викладені в клопотанні, просив його задовольнити.

У судове засіданні прокурор не з"явився, про місце, дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає можливим відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника особи, у володінні якої перебувають вказані документи.

Згідно першого абзацу ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі викладеного слідчий суддя доходить висновку, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_5" (МФО 334851), за адресою: 04070, місто Київ, вул. Андріївська, 4, код ЄДРПОУ 14282829, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази відомості, що містяться в цих документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому доходить висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Однак, слідчий суддя доходить висновку, що стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України не доведена доцільність вилучення вказаних документів, у зв’язку з чим вважає необхідним надати тимчасовий доступ до зазначеної інформації лише з можливістю її копіювання.

Також, клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ, прокурорам, що здійснюють нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудового розслідування та оперативним підрозділам, що здійснюють оперативне супроводження, до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задоволенню не підлягає, враховуючи положення глави 15 КПК України, оскільки це не передбачено чинним КПК України та не зазначені конкретні дані щодо конкретної особи.

В частині клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, у відповідності до ст. 40 КПК України, старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, слід відмовити, оскільки відповідно до ч. 5 ст. 40 КПК України слідчий, здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності, втручання в яку осіб, що не мають на те законних повноважень, забороняється. Таким чином, згідно з п. 3 ч. 2 ст. 40 КПК України, слідчий вправі самостійно доручити проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам.

Також, чинний КПК України не передбачає повноваження слідчого судді при вирішенні питання про надання тимчасового доступу до речей і документів зобов'язання особи у володінні якої знаходяться такі речі і документи, надати інформацію в певному вигляді чи на певних носіях.

Керуючись ст.ст. 110, 132, 159-163 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшим слідчим СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, ОСОБА_9 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_5" (МФО 334851). за адресою: індекс 04070, місто Київ, вул. Андріївська, 4, з можливістю їх копіювання, відносно клієнта ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДРПОУ 39343141) по рахунку № НОМЕР_1 код валюти 980 (Українська гривня) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017, а саме:

- оригіналів платіжних доручень ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДРПОУ 39343141), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017, котрі надавалися в банк клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- відомості про осіб, які відкривали рахунки та їх користувачів (анкети-заяви, договори про відкриття рахунків, фотознімки зроблені при відкритті рахунків, копії паспортів та картки фізичних та юридичних осіб – платників податків);

- чекових книг, в яких містяться підписи клієнтів ;

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказівкою інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою;

- картки зі зразками підписів та чеки на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових коштів підприємства ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДРПОУ 39343141) в ПАТ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_5" (МФО 334851) по рахунку № НОМЕР_1 код валюти 980 (Українська гривня) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року, з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу.

Відмовити в задоволенні решти вимог клопотання.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз’яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н. В. Бойко