Ухвала суду № 71851060, 24.01.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/2048/18

(№1-кс/760/1679/18)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24. 01. 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Щербини М. О., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Щербини М. О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100090000003 від 11.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Щербини М. О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100090000003 від 11.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100090000003 від 11.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

До СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов узагальнений матеріал від Державної служби фінансового моніторингу України №0646/2017/ДСК від 30.11.2017 відносно ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), який у період з 06.02.2015 по 03.08.2017, здійснюючи на території міста Києва фінансові операції, що полягають у отриманні безготівкових грошових коштів на власні розрахункові рахунки від підприємств: ТОВ «Екстрар» (код ЄДРПОУ 40069780), ТОВ «Енерговуглеснаб» (код ЄДРПОУ 40313335), ТОВ «Енергокойлінвест» (код ЄДРПОУ 39367251), ТОВ «ЗФ КВ-Донбас» (код ЄДРПОУ 36285915), ТОВ «НВК «Лучвугледобування» (код ЄДРПОУ 36901985), ТОВ «ПФК «Восток» (код ЄДРПОУ 35844837), ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) та у подальшому перераховуючи отримані кошти на рахунки фізичних осіб та юридичних осіб, а саме: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_7), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_8), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_9), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_10), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_11), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_12), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_13), ТОВ «Будспецсервіс» (код ЄДРПОУ 32555547), ПП «Авіалайф» (код ЄДРПОУ 36559461), ТОВ «Роял Вояж Київ» (код ЄДРПОУ 39905856), ТОВ «Роял Вояж ЛТД» (код ЄДРПОУ 37414131), ТОВ «ТД «Антрацитуглеснаб» (код ЄДРПОУ 38616882), ТОВ «Епрон-Груп» (код ЄДРПОУ 3895181), ТОВ «Крестон Джі Сі Джі Аудит» (код ЄДРПОУ 31586485), ухилився від сплати податків у значних розмірах.

У ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), за період з 06.02.2015 по 03.08.2017 проведено операції пов'язані з зарахуванням безготівкових коштів у якості поповнення рахунку, залучення коштів на депозит, переказ банківських металів, перенос депозиту, залучення коштів на депозит, часткової оплати за відступлення права вимог та зняттям коштів готівкою.

За результатами проведення огляду узагальненого матеріалу встановлено, що протягом 2015-2017 років, ОСОБА_3 з використанням рахунків, які відкрито у ПАТ «КБ «Приватбанк» (МФО 305299), ПАТ «Сбербанк» (код ЄДРПОУ 320627), ПАТ «Банк Січ» (МФО 380816), ПАТ «Альфа-Банк» (код ЄДРПОУ 300346) проведено фінансові операції, які пов'язані із зарахуванням безготівкових коштів на рахунки, відкриті у зазначених вище банківських установах, у якості поповнення рахунку, доходу від підприємницької діяльності, перерахуванням коштів на користь групи фізичних осіб у якості відступлення прав вимоги та зняттям коштів готівкою з рахунків ОСОБА_3 особисто ОСОБА_3 та довіреними особами ОСОБА_14 та ОСОБА_19

Крім того, у ході відповідно до узагальненого матеріалу встановлено, що з рахунків ОСОБА_3 перераховано на користь групи підконтрольних фізичних осіб (ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_12, ОСОБА_9, ОСОБА_19, ОСОБА_6, ОСОБА_4.) у якості переказу коштів згідно договору безпроцентної позики, надання зворотного фінансового безпроцентного займу.

Згідно інформаційно-аналітичних баз даних ДФС України встановлено, що ОСОБА_3 являється фізичною особою-підприємцем. Так, проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності, поданої податкової звітності, встановлено, що ФОП ОСОБА_3 за період 2015-2017 років задекларовано дохід від підприємницької діяльності 19,14 млн. грн.., та сплачено лише 2,24 млн. грн.. податків, у той час як сума виплачених ОСОБА_3 доходів як самозайнятій особі та у вигляді дивідендів, склала 60,67 млн. грн.

Також, відповідно до узагальненого матеріалу встановлено, що джерелом походженням коштів на рахунках ОСОБА_3 є грошові кошти, які отримані у тому числі від ТОВ «Екстрар» (код ЄДРПОУ 40069780) у загальній сумі 41,59 млн. грн. з призначенням платежу «часткова оплата за відступлення права вимоги» та у подальшому вказані грошові кошти були перераховані карткові рахунки фізичних осіб та обготівковані.

Слідчий зазначав, що у досудового розслідування, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці, отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), які належать ТОВ «Екстрар» (код ЄДРПОУ 40069780).

Відповідно до баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Екстрар» (код ЄДРПОУ 40069780) у своїй господарській діяльності використовує поточний рахунок №26007212006143 відкритий в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478).

Таким чином, з метою всебічного та об'єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення руху коштів та обсягів проведення безтоварних або транзитних операцій між ТОВ «Екстрар» (код ЄДРПОУ 40069780) та усіма контрагентами останнього, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці, а саме: поточного рахунку №26007212006143, який належить ТОВ «Екстрар» (код ЄДРПОУ 40069780) та відкритий в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478).

Слідчий зазначав, що з метою отримання можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, а також вилучити копії документів, які перебувають у володінні АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) та становлять банківську таємницю, а саме: документи юридичної справи клієнта банку, передбачені «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», яка затверджена Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 року №492, інші документи, які необхідно дослідити в ході досудового розслідування, провести експертні дослідження та без яких неможливо іншим способом довести обставини, що мають значення для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні та які є банківською таємницею.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, з підстав зазначених у клопотанні та просив про задоволення клопотання.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Щербині М.О., старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельніченку І.В., слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Тимченко К.І., старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Тищенко В.Л., слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Стойнову О.С., слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Панчишак А.М. та іншим уповноваженим особам за дорученням, на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), з можливістю вилучення копій наступних документів:

●документів, наданих ТОВ «Екстрар» для відкриття рахунку №26007212006143, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

●виписок про рух грошових коштів по поточному рахунку №26007212006143, який належить ТОВ «Екстрар» (код ЄДРПОУ 40069780), за період з 01.01.2015 по теперішній час, на носіях CD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

●заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

●договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

●документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

●вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник