Ухвала суду № 71849308, 27.01.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/852/18

Провадження № 1-кс/712/419/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 27 січня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чечот А.А., при секретарі Маламуж Н.В., за участю слідчого Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області Ходосовської О.В. прокурора Черкаської міської прокуратури Скалозуб Т.В. розглянув винесене по кримінальному провадженню № 42017251010000056 від 29.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, слідчим Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області Ходосовською О.В. і погоджене прокурором Черкаської міської прокуратури Скалозуб Т.В. клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

25 січня 2018 року до Соснівського районного суду м. Черкаси звернувся слідчий Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області Ходосовська О.В. із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

У клопотанні зазначає, що Слідчим відділом Черкаського відділу поліції Головного управління національної поліції здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017251010000056 від 29.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Слідчим відділом Черкаського відділу поліції Головного управління національної поліції здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017251010000056 від 31.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що між Департаментом економіки та розвитку ЧМР та ТОВ «Главшляхбуд» (код за ЄДРПОУ 39699671) укладено договір №48 від 06.12.2016 стосовно здійснення робіт з реконструкції вулиці Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської. Термін виконання робіт з 01.01.2017 по 31.12.2017. Згідно укладеного договору, підрядник зобов'язується виконати роботи з реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської за переліком, обсягами робіт та використовуючи матеріали,наведені у додатках №1-3 Договору, а також згідно проектно-кошторисної документації на виконання цих робіт - ціна угоди 47 364 395,00 грн.

В період з 01.03.2017 по 30.04.2017, відповідно до наявних в ЄРПН податкових накладних зареєстрованих ТОВ «Главшляхбуд» (код за ЄДРПОУ 39699671) на адресу Департаменту економіки та розвитку ЧМР на виконання договору №438 від 06.12.2016 виконало роботи з реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської у м.Черкаси загальною вартістю 19 206 065,63 грн, в т.ч. ПДВ 3 201 010,94 грн, тобто роботи станом на 30.04.2017 виконані не в повному обсязі, а саме не виконано робіт на 28 158 329,37 грн.

Встановлено, що між ТОВ «Главшляхбуд» та ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) укладено договір на постачання асфальтно-бетонної, емульсії бітумної.

Відповідно до ЄРПН ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) протягом березня - квітня 2017 року виписано та зареєстровано на ТОВ «Главшляхбуд» товарів:

-суміш асфальтно-бетонну та емульсію бітумну в кількості 9 283,409 т загальною вартістю 19 355 338,40 грн. в т.ч. ПДВ 3 225 889,72 грн (бітумна емульсія в кількості 16,656 т., загальною вартістю 189 938,4 грн, в т.ч. ПДВ 31 656,4 грн, суміш асфальтно-бетонна в кількості 9 266,753т, загальною вартістю 19 165 400.00 грн, в т.ч. ПДВ 3 194 233,32 грн

- доставка автомобільним транспортом вантажу по м.Черкаси (вулиця Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської), послуги спеціальної техніки по розливу в'яжучих матеріалів на вулиці Сумгаїтська ( від меж міста до вулиці Одеської) загальною вартістю 473 366,12 грн, в т.ч. ПДВ 78 894,34

В подальшому, для виконання умов договору, який було укладено між ТОВ «Главшляхбуд» та ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) на постачання необхідних товарно-матеріальних цінностей, службовими особами ТОВ «Центрдорресурс» відповідно до ЄРПН, укладено договір з ТОВ «Центр електронних розробок» стосовно постачання суміші асфальтно-бетонної та емульсії бітумної у період часу з 01.01.2017 по 30.04.2017.

В ході подальшого дослідження походження суміші асфальтно-бетонноїх та емульсії бітумної, що були поставлені ТОВ «Центрдорресурс» на адресу ТОВ «Главшляхбуд» у період з 01.01.2017 по 30.04.2017 було встановлено,що ТОВ «Центрдорресурс» протягом 01.01.2017-30.04.2017 мало лише господарські відносини з ТОВ «Центр електронних розробок» на постачання суміші асфальтно-бетонної, емульсії бітумної.

Відповідно до зареєстрованих в ЄРПН податкових накладних стосовно постачання товарів та послуг на адресу ТОВ «Центрдорресурс» від ТОВ «Центр електронних розробок» було поставлено бітум дорожній в кількості 752,22 т, загальною вартістю 11 208 426,0 грн.

В ході подальшого аналізу походження бітуму та інших необхідних матеріалів, співробітниками ГУ ДФС у Черкаській області було встановлено, що службовими особами ТОВ «Центр електронних розробок» проводилось придбання необхідної номенклатури товару для ТОВ «Центрдорресурс» у суб'єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ «Експоальянс-ЛТД» та ТОВ «ТПК»Компродтех».

Під час подальшого дослідження походження суміші асфальтно-бетонної та емульсії бітумної, що були поставлені ТОВ «Центр електронних розробок» на адресу ТОВ «Центрдорресурс» протягом 2017 року, було встановлено, що з ТОВ «Центр електронних розробок» протягом даного періоду часу мало господарські відносини ТОВ «Експоальянс-ЛТД» та ТОВ «ТПК» «Компродтех» стосовно постачання матеріалів для будівництва доріг, відповідно на загальну суму 3 235 600,00 грн та 5 158 026.99 грн відповідно. За результатами проведеного аналізу діяльності вищевказаних ФСГД можна дійти висновку, що вони створені з метою сприяння в ухиленні від сплати податків, привласнення бюджетних коштів з подальшою легалізацією грошових коштів, здобутих злочинним шляхом підприємств реального сектору економіки, а також незаконного переведення безготівкових коштів у готівку і навпаки.

Схема формування власного податкового кредиту ФСГД полягає в начебто проведених фінансово-господарських операціях з імпортерами та виробниками продуктів харчування, пов'язаних з придбання кави, чаю, цукру, риби та інших ТМЦ, в свою чергу останні формують податковий кредит для реального сектору економіки, в тому числі і для ТОВ «Центр електронних розробок» з начебто постачання різних ТМЦ. які в переважній більшості необхідні для клієнтів, в тому числі і для ТОВ «Центр електронних розробок».

Таким чином, службові особи ТОВ «Главшляхбуд» отримані державні кошти від Департаменту архітектури та містобудування ЧМР в сумі 19 206 065,63 грн за реконструкцію вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської згідно договору №438 від 06.12.2016 в подальшому зловживаючи службовим становищем, спільно з службовими особами ТОВ «Центрдорресурс» здійснили їх привласнення в сумі 8 393 626,00 за рахунок проведених фінансово-господарських операції з ТОВ «Центр електронних розробок» за начебто поставлені ТМЦ необхідні для виконання умов договору №438 від 06.12.2016, які фактично не виконувались.

Для подальшого зібрання доказів необхідним є долучити до матеріалів кримінального провадження завірених в установленому законом порядку фотокопій документів про господарські взаємовідносини між ТОВ «Главшляхбуд» та ТОВ «Центрдорресурс»(договір на постачання асфальтно-бетонної, емульсії бітумної ТОВ «Главшляхбуд» в кількості 9 283,409 т загальною вартістю 19 355 338,40 грн. в т.ч. ПДВ 3 225 889,72 грн (бітумна емульсія в кількості 16,656 т., загальною вартістю 189 938,4 грн, в т.ч. ПДВ 31 656,4 грн, суміш асфальтно-бетонна в кількості 9 266,753т, загальною вартістю 19 165 400.00 грн, в т.ч. ПДВ 3 194 233,32 грн), договір по наданню послуг з доставки автомобільним транспортом вантажу по м. Черкаси (вулиця Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської), послуги спеціальної техніки по розливу в'яжучих матеріалів на вулиці Сумгаїтська ( від меж міста до вулиці Одеської) загальною вартістю 473 366,12 грн, в т.ч. ПДВ 78 894,34, та інші первинні документи,які стосуються закупівлі вище переліченого матеріалу та наданню супутніх послуг.

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Враховуючи вище викладене та те, що повне, всебічне і об'єктивне з'ясування обставин події можливе після здійснення доступу до вищевказаних документів, котрі зберігаються в ТОВ «Центрдорресурс», юридична адреса якого в м. Києві по вулиці Кіквідзе,10-а.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області Ходосовської О.В. повністю.

Надати тимчасовий доступ слідчому Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області Ходосовської О.В. чи за дорученням старшому ОУ з ОВС ГУ ДФС у Черкаській області майору податкової міліції Твардовському Є.Г., з можливістю подальшого вилучення у представників ТОВ «Центрдорресурс», юридична адреса якого в м. Києві по вулиці Кіквідзе,10-а завірених в установленому порядку фотокопій про господарські взаємовідносини між ТОВ «Главшляхбуд» та ТОВ «Центрдорресурс» (договір на постачання асфальтно-бетонної, емульсії бітумної ТОВ «Главшляхбуд» в кількості 9 283,409 т загальною вартістю 19 355 338,40 грн. в т.ч. ПДВ 3 225 889,72 грн (бітумна емульсія в кількості 16,656 т., загальною вартістю 189 938,4 грн, в т.ч. ПДВ 31 656,4 грн, суміш асфальтно-бетонна в кількості 9 266,753т, загальною вартістю 19 165 400.00 грн, в т.ч. ПДВ 3 194 233,32 грн), договір по наданню послуг з доставки автомобільним транспортом вантажу по м. Черкаси (вулиця Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської), послуги спеціальної техніки по розливу в'яжучих матеріалів на вулиці Сумгаїтська ( від меж міста до вулиці Одеської) загальною вартістю 473 366,12 грн., в т.ч. ПДВ 78 894,34, та інші первинні бухгалтерські документи,які стосуються закупівлі вище переліченого матеріалу та наданню супутніх послуг.

Ухвала оскарженню не підлягає та діє протягом 30 діб з дня її постановлення.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області Ходосовську О.В..

Слідчий суддя