Ухвала суду № 71828750, 26.01.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/393/18

Провадження № 1-кс/552/145/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.01.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К., за участю секретяря судового засідання ОСОБА_1, слідчого-Терещенко А.В. розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та вилучення оригіналів документів по рахунку ФОП ОСОБА_3 №26003001003097(українська гривня), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (м. Київ, вул. Туманяна Ованеса, будинок 15А, 02002).

Клопотання обґрунтовував тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42017170000000115від 29.03.2017 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, досудове розслідування у якому здійснюється СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ряду підприємств, зокрема ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» (код 25158009), ТОВ «СП «Альянс» (код 40300059), ТОВ «Альянс Енерджі» (код 39842131), ПП «ТД «Еко-Альянс» (код 37829559), за попередньою змовою між собою, у період з 01.01.2016 по теперішній час незаконно виготовляють та збувають паливно-мастильні матеріали, які входять до підакцизної групи товарів, за готівкові кошти. При цьому, з метою приховання слідів злочину та прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків, вносять завідомо неправдиві відомості до первинних бухгалтерських документів, податкової та фінансової звітності щодо збуту суміші ациклічних, парафінових вуглеводнів та абсорбенту за удаваними угодами підприємствам реального сектору економіки та фіктивним підприємствам. Внаслідок вчинення вказаних злочинних дій службові особи зазначених СГД незаконно формували податковий кредит з ПДВ та валові витрати підприємствам реального сектору економіки (покупцям) та сприяли останнім в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

Згідно інформації оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що до даної злочинної діяльності безпосередньо причетні службові особи ПрАт ВТФ «МТН-Полтава» (код 25158009) та ТОВ «Альянс Енерджі».

Директор ТОВ «Альянс Енерджі» ОСОБА_3 відображає по податковому обліку закупівлю товарів, робіт та послуг від ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та ТОВ «Логістик Енерджі Транс» (код 39579564), засновником якого є сам ОСОБА_3

З метою підтвердження або спростування фактів проведення розрахунків між суб’єктами господарювання за паливно-мастильні матеріали, з метою встановлення фактичного об’єму перерахованих в адресу фіктивних СГД коштів та, відповідно, фактичного об’єму виведених з під оподаткування коштів, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів по рахункам ФОП ОСОБА_3 №26003001003097(українська гривня), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (м. Київ, вул. Туманяна Ованеса, будинок 15А, 02002).

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Встановлено, що вищезазначені документи знаходяться у володінні ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (м. Київ, вул. Туманяна Ованеса, будинок 15А, 02002), що підтверджується витягом з бази даних ДФС України в приміщенні ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (м. Київ, вул. Туманяна Ованеса, будинок 15А, 02002) ФОП ОСОБА_3 відкрито рахунок №26003001003097(українська гривня).

В поданому до слідчого судді прокурором клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено злочин та з метою перевірки операцій, які проводяться ФОП ОСОБА_3, який є посадовою особою ТОВ «Альянс Енерджі», з цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (м. Київ, вул. Туманяна Ованеса, будинок 15А, 02002), а саме:

- касових документів, платіжних доручень, грошових чеків (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій) на отримання готівкових грошових коштів з рахунків ФОП ОСОБА_3 №26003001003097(українська гривня) за період з 01.01.2016 по 26.01.2018 року;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по рахунку ФОП ОСОБА_3 №26003001003097(українська гривня), у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву, організаційну форму, код ЄДРПОУ та інші ідентифікуючі ознаки відповідних підприємств), підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2016 по 26.01.2018 року;

- інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалось керування рахунку ФОП ОСОБА_3 №26003001003097(українська гривня), за допомогою системи «Клієнт-Банк» за період з 01.01.2016 по 26.01.2018 року.

Зобов'язати ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (м. Київ, вул. Туманяна Ованеса, будинок 15А, 02002) надати зазначену інформацію негайно після пред’явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Виконання ухвали доручитизаступнику начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7.

Строк дії ухвали до 26.02.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Миронець О.К.