Ухвала суду № 71824895, 22.01.2018, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/11466/17

Провадження №1-кс/369/61/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.01.2018 року слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Дубас Т.В., при секретарі Яцевич В.А., за участю прокурора Островської Х.І., представника заявника ОСОБА_1 розглянув у судовому засіданні в м. Києві скаргу ОСОБА_13 про скасування арешту на майно у кримінальному провадженні №32016110200000067 від 01.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшла скарга ОСОБА_13 про скасування арешту майна, яке було обґрунтоване тим, що ухвалою судді Києво-Святошинського районного суду Київської області від 09.06.2017 року 04.07.2017 року, слідчим СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшим лейтенантом податкової поліції Романюком Ігорем Олександровичем, в приміщеннях по вул. Каховська, 64 в м.Києві, в якому фізична особа підприємець - ОСОБА_9 орендує офісні, складські та підсобні приміщення для ведення підприємницької діяльності проведено обшук і складено протокол обшуку, згідно якого вилучено: грошові кошти у Валюті - Долари США - в сумі - 4 838 (чотири тисячі вісімсот оліять вісім) $; та ЄВРО - в сумі - 4000 (чотири тисячі) Євро, що описанні в протоколі обшуку від 04.07.2017 року: упаковані в файлах та папках оригінали реєстраційних документів фізичних осіб підприємців ОСОБА_2, ОСОБА_14, ОСОБА_2 ОСОБА_6, згідно опису протоколу від 04.07.2017 року; упаковані в файлах та папках документи фінансово-господарської діяльності (банківські документи, договора, рахунки, видаткові накладні, акти та ін.) ФОП - ОСОБА_2, ОСОБА_14, ОСОБА_2 ОСОБА_6, згідно опису протоколу від 04.07.2017 року; паспорта, печатки і штампи ПП «Восток», ТОВ «Т-САР», ТОВ «ТААС Фрут», згідно до протоколу від 04.07.2017; ноутбук "АРРLЕ", ноутбук "АСЕR", жорсткий диск червоного кольору на 5000GB « TRANSCEND»; інші жорсткі диски, сервер чорного кольору б/н; в оригіналах папки з реєстраційними документами ПП «Восток», ТОВ «Т-САР», «ТААС Фрут»; інші предмети, речі і документи, що значаться як Реєстри, банківські документи, блокноти, книжки та папки, згідно опису протоколу від 04.07.2017 року.

Так заявник зазначає, що він звернувся до слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Романюка І.О. про повернення вищеперерахованих предметів, що не мають відношення до діяльності ТОВ «Пікаділі» (код ЄДРПОУ 37606014), ТОВ «ТД ФОІ» (код 40014595), ТОВ «Імек Фрут» (код ЄДРПОУ 39662353), ТОВ «Фруім» (код ЄДРПОУ 39478071), ТОВ «Тарім» (код ЄДРПОУ 38933840), ТОВ «Деливер Плюс» (код ЄДРПОУ 39157234), ТОВ «Фрут Лайт» (код ЄДРПОУ 39334472) та ТОВ «Іберія Фрут» (код ЄДРПОУ 38964649).

Представник володільця і сам власник майна, неодноразово в усній і письмові формі зверталися до слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції Романюка Ігоря Олександровича та процесуального керівника прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Філомонова Олега Віталійовича про повернення майна, комп'ютерної техніки, грошових коштів, реєстраційних документів на юридичних осіб, де ОСОБА_2 є засновником (власником), а також реєстраційних документів і печаток ФОП ОСОБА_2 і його рідних та близьких (сірійська община), однак майно, речі і документи до даного часу безпідставно не повертаються.

Слідчий та процесуальний керівник з клопотанням до слідчого судді не зверталися, ніяких перевірок щодо фінансово-господарської діяльності не проводять, документи та майно без руху і перевірки безпідставно знаходяться в приміщенні податкової міліції СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області за адресою: м.Київ, вул. Литвиненко-Вольгемут, буд. 3-а, а слідчий по незрозумілих причинах ухиляються від надання відповіді на заяви, звернення та клопотання, таким чином слідчий вчиняє бездіяльність, що призвела до великих матеріальних збитків в фінансово-господарській діяльності ФОП ОСОБА_2, та позбавили його можливості взагалі її проводити.

ФОП ОСОБА_2 фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Пікаділі (код ЄДРПОУ 37606014), ТОВ «ТД ФОІ» (код ЄДРПОУ 40014595) ТОВ «Імек Фрут» (код ЄДРПОУ 39662353), ТОВ «Фруім» (код ЄДРПОУ 3947807), ТОВ «Тарім» (код ЄДРПОУ 38933840), ТОВ «Делівер Плюс» (код ЄДРПОУ 39157234). ТОВ «Фрут Лайт» (код ЄДРПОУ 39334472), ТОВ «Іберія Фруг» (код ЄДРПОУ 38964649 ТОВ Фрудом код ЄДРПОУ 40418026 . та ТОВ «Велес Фрут» (код ЄДРПОУ - 153211 не проводив і про названі юридичні особи узнав від слідчого вперше, у нього не має засобів чи знарядь вчинення кримінального правопорушення що зберегли на соб: його сліди: ніяких документів, грошей, матеріальних засобів, винагороди від пих ТОВ чи представників він не отримував, у нз-ою немає предметів, пов'язаних з їх незаконним обігом: він не отримував і не набував доходів злочинним шляхом, від ухилення та пособншггв: в ухиленні податків ніякої участі не приймав і не знає чому у нього де він орендує приміщенні провели обшук і вилучиш належні йому речі та реєстраційні документи рідних та близьких.

Під час накладення арешту на майно не перевірилися і не встановлювалися належні підстави для його арешту. Також, не було достатніх доказів, що вказують на вчинення ОСОБА_2, на майно яких прокурор просив накласти арешт, кримінального правопорушення. Крім того, ОСОБА_2, не є особою, що підозрюється у кримінальному провадженні і тому просить суд зняти арешт з його майна.

Тому заявник просив зобов'язати слідчого СУ ФР Києво-Євятошинського ОДПІ ГУ ДФС у Київській області припинити бездіяльність, негайно повернути фізичній особі ОСОБА_9, РНОПП НОМЕР_1, згідно ухвали Апеляційного суду Київської област від 27.07.2017 року, грошові кошти у Валюті - Долари США -в сумі - 4 838 (чотири тисячі вісімсот оліять вісім) $; та ЄВРО - в сумі - 4000 (чотири тисячі) Євро, що знаходяться у слідчого до даного часу.

Скасувати накладений арешт згідно ухвали Києво-Святошинського районного суду Київської області від 07.07.2017 року про накладення арешту, яке вилучене в ході проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Каховська, 64 , відповідно до протоколу обшуку від 04.07.2017 р., а саме : ноутбук «Apple» серійний номер W80110409A5; ноутбук Acer Sn: 23300630116 із зарядним пристроєм; сервер чорного кольору б/н; система відео нагляду DiGital Surveil Lanc sustem «Ot Qtum» чорного кольору; жорсткий диск червоного кольору на 500 Гб Transcend, серійний номер 44322 з USB проводом; грошові кошти у сумі, 4838 доларів США та 4000 Євро.

Скасувати накладений арешт згідно ухвали Києво-Святошинського районного суду Київської області від 07.07.2017 року про накладення арешту, яке вилучене в ході проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Каховська, 64 , відповідно до протоколу обшуку від 04.07.2017 р., а саме : Інвойси « Транс Бермуда», а саме:

1. Файли, з картками з переліком автомобілів які привозять товар взаєморозрахунком за період 14.03.2016-14.03.2017 на 1-му арк.

2.Папка червоного кольору , у якій містяться інвойси на палети за грудень 2016 року

3.Рукописні чорнові записи.

4.Платіжні доручення та інвойси на 37 арк

5.Документація на відвантаження товару з Албанії.

6.Папка фіолетового кольору з документами на якій надпис приход за вересень-грудень 2016р. на 96 арк.

7.Папка синього кольору з видатковими накладними на фрукти за червень-липень 2017 р. 206 арк.

8.Накладні за 2016 рік, а саме за період з 01.06.2016 по 31.08.2016

9.Видаткові накладні за 2017 рік

10.Накладні за період з 01.09.2016 по 31.12.2016 року

11.Планшетка з прикріпленими бланками Прийомка на 4 арк.

12.Блокноти формату А-4 із записами приход-разход виконанні від руки.

13.Бланки перепустка ТОВ «Алекс -Нафта

14.Файл з документами «продажу» та прийомки з додатками на 29 арк.

15.Виписки з банку ПАТ «Приват банк»

16.Видаткові накладні та взаєморозрахунок,

17.Лист з додатками на імя Мр КАТА,

18.Митні документи на 7 арк

19.Інвойси з додатками на 6 арк.

20.Папка червоного кольору з надписом «Продаж» за 2016 рік на 20 арк.

21.Папка рожевого кольору з надписом «прийомка» в якій містяться інвойси з додатками.

22.Папка з документами на розмитнення автомобілів коричневого кольору.

23.Папка жовтого кольору в якій містяться документи за червень 2016 року , платіжні доручення за червень 2016 року, продаж за період 03.06.2017-23.06.2017 з додатками на 4-арк.

24.Документи з реалізації на яких зазначено:

25.Продажі за період 31.05.2017-07.06.2017 з додатками на 3 арк.

26.Продажі за період 26.05.2017-07.06.2017 з додатками на 3 арк.

27.Продажі за період 18.04.2017-24.04.2017 з додатками на 4 арк.

28.Продажі за період 06.05.2017-17.06.2017 з додатками на 4 арк.

29.Продажі за період 05.04.2017-22.04.2017 з додатками на 14 арк.

30.Продажі за період 03.04.2017-22.04.2017 з додатками на 2 арк.

31.Продажі за період 23.03.2017-03.05.2017 з додатками на 2 арк.

32.Продажі за період 17.03.2017-21.03.2017 з додатками на 5 арк.

33.Продажі за період 28.02.2017-20.03.2017 з додатками на 3 арк.

34.Продажі за період 27.02.2017-01.03.2017 з додатками на 4 арк.

35.Продажі за період 02.02.2017-08.02.2017 з додатками на 2 арк.

36.Продажі за період 30.01.2017-04.02.2017 з додатками на 2 арк.

37.Продажі за період 25.01.2017-26.01.2017 з додатками на 3 арк.

38.Продажі за період 18.01.2017-11.03.2017 з додатками на 4 арк.

39.Продажі за період 11.01.2017-11.03.2017 з додатками на 6арк.

40.Продажі за період 10.01.2017-11.03.2017 з додатками на 9 арк.

41.Продажі за період 04.01.2017-11.03.2017 з додатками на 11 арк.

42.Папка з документами « Packiny List»

43.Папка рожевого кольору з докуменими:

44.Продажі за період 29.12.2016-17.01.2017 з додатками на 3 арк.

45.Продажі за період 29.12.2016-21.01.2017 з додатками на 3 арк.

46.Продажі за період 28.12.2016-21.01.2017 з додатками на 2 арк.

47.Продажі за період 27.12.2016-21.01.2017 з додатками на 3 арк.

48.Продажі за період 26.12.2016-21.01.2017 з додатками на 6 арк.

49.Продажі за період 22.12.2016-31.12.2017 з додатками на 2 арк.

50.Продажі за період 08.12.2016-17.12.2016 з додатками на 11 арк.

51.Продажі за період 02.12.2016-17.12.2016 з додатками на 5 арк.

52.Продажі за період 28.11.2016-09.12.2016 з додатками на 2 арк.

53.Продажі за період 21.11.2016-19.06.2016 з додатками на 3 арк.

54.Продажі за період 18.11.2016-16.12.2016 з додатками на 8 арк.

55.Продажі за період 17.11.2016-16.12.2016 з додатками на 2 арк.

56.Продажі за період 07.11.2016-12.11.2016 з додатками на 5 арк.

57.Продажі за період 31.10.2016-09.11.2016 з додатками на 5 арк.

58.Продажі за період 18.10.2016-03.11.2016 з додатками на 5 арк.

59.Продажі за період 13.10.2016-23.11.2016 з додатками на 2 арк.

60.Продажі за період 16.10.2016-23.11.2016 з додатками на 5 арк.

61.Продажі за період 05.10.2016-18.10.2016 з додатками на 12 арк.

62.Продажі за період 12.09.2016-12.10.2016 з додатками на 3 арк.

63.Продажі за період 30.08.2016-17.10.2016 з додатками на 12арк.

64.Продажі за період 25.08.2016-17.10.2016 з додатками на 2арк.

65.Продажі за період 25.08.2016-17.10.2016 з додатками на 3 арк.

66.Рукописні документи з додатками до них на 64 аркушах

67.Договір №200882532 від 07.11.11 року на 5. арк

68.Технічний паспорт.

69.Реєстраційні документи на імя ОСОБА_9 на 41 арк.

70.Реєстраційні документи на імя ОСОБА_8 на 15 арк.

71.Шість чистих аркушів паперу формату А-4 на яких виконанні підписи невстановленою особою,

72.Розрахунки за 21.06.2017 на 14 арк.

73.Розрахунки за 29.06.2017 на 11 арк.

74.Розрахунки за 28.06.2017 на 11 арк.

75.Розрахунки за 27.06.2017 на 11 арк.

76.Розрахунки за 26.06.2017 на 19 арк.

77.Документи в папці жовтого кольору про право на будівництво складу на 17 аркуш.

78.Папка з документами на проект будівництва складських приміщень для зберігання цитрусових.

79.Папка документами на будівництво

80.Папка з інвойсами на 31 арк.

81.Папка жовтого кольору з реєстрами отриманих і виданих товарів на 16 арк.

82.Папка зеленого кольору з надписом «Расходи по банку» на 25 арк.

83.Папка зеленого кольору в якій знаходяться реєстр отриманих та відправлених товарів на 28 арк.

84.Папка синього кольору в якій знаходяться реєстр отриманих та відправлених товарів на 47 арк.

85.Чекова книжка №17359000

86.Чекова книжка №16694800

87.Чекова книжка № Л33003475

88.Чекова книжка № ЛЄ 3699750

89.Чекова книжка № ЛЄ 8030450

90.Митні накладні « СМR» на 27 арк.

91.Товарно-транспортні накладні за 05.052017 з додатками на 6- ти арк.

92.Карантиний сертифікат від 17.04.17 по 30.04.17 на 1 арк.

93.Карантиний сертифікат від 11.06.17 по 24.06.17 на 1 арк.

94.Продажі за період 24.05.17-29.06.17 на 3 арк.

95.Гарантійне зобов'язання та чек від 01.03.16 на 2 арк.

96.Зразкі візиток на імя ОСОБА_2 на 3 арк.

97.Папка зеленого кольору з реєстраційними документами ПП «Восток» в оригіналах.

98.Папка чорного кольру з реєстраційними документами ТОВ «Таас-Фрукт» в оригіналах.

99.Папка чорного кольру з реєстраційними документами ТОВ «Т- САР» в оригіналах.

100.Папка синього кольору в якій знаходиться ділова переписка між компаніями.

101.Чекова книжка №133003450.

102.Розрахунки за 20.06.17 на 16 арк.

103.Розрахунки за 24.06.17 на 14 арк.

104.Розрахунки за 23.06.17 на 16 арк.

105.Розрахунки за 22.06.17 на 18 арк.

106.Папка зеленого кольору з Інвойсами на 56 арк.

107.Розрахунки за 19.06.17 на 22 арк.

108.Розрахунки за 17.06.17 на 9 арк.

109.Розрахунки за 16.06.17 на 12 арк.

110.Розрахунки за 15.06.17 на 16 арк.

111.Розрахунки за 14.06.17 на 14 арк.

112.Розрахунки за 13.06.17 на 12 арк.

113.Розрахунки за 12.06.17 на 21 арк.

114.Розрахунки за період 05.06.17- 10.06.17 на 60 арк.

115.Розрахунки за період 01.06.17- 03.06.17 на 48 арк.

116.Печатка ПП «Восток» код 31954492.

117.Печатка ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2.

118.Печатка ФОП ОСОБА_9 НОМЕР_1.

119.Печатка ФОП ОСОБА_4 ОСОБА_9 НОМЕР_7.

120.Печатка ФОП ОСОБА_15 код НОМЕР_3.

121.Печатка ФОП ОСОБА_16 код НОМЕР_4

122.Печатка ПП «Світ Фрукт» Код 31809867.

123.Печатка ПП «Світ Фрукт» Код 31809867.

124.Штамп нерезидента TSAR TARIM.

125.Штамп кишеньковий нерезидента TSAR TARIM.

126.Видаткові накладні за червень 2017 р. на 10 арк.

127.Чорнові записи поміщені в 2 поліетиленові пакети які опечатано.

128.Папка зеленого кольору з документами різного виду ведення фінансово-господарської діяльності.

129.Реєстр отриманих та відправлених товарів на автомобіль НОМЕР_5 від 08.04.17 на 1 арк.

130.Файл з чорновими записами на 7 арк.

131.Реєстр отриманих та відправлених товарів автомобіль НОМЕР_6 від 17.11.15 та чорнові записи до нього на 9 арк.

132.Чорнові записи на 7 арк.

133.Чорнові записи « ОСОБА_11 18 палет» на 20 арк.

134.Чорнові записи 211 арк.

135.Файл з копіями митних документів на 14 аркушах

136.Файл з чорновими документами на 4 арк.

137.Файл з чорновими записами на 5 арк.

138.Чорнові записи на 74 арк.

139.Файл з роздруківкою по рахунку на 9 арк.

140.Свідоцтов про державну реэстрацыю ФОП ОСОБА_17

141.Довідка ФОП.

142.Повідомлення про взяття на облік .

143.Довідка про взяття на облік ПП 2 арк.

144.Корінець повідомлення.

145.Договір оренди.

146.Копія паспорта.

147.Документи засвідченні нотаріусом.

148.Копії паспорта .

149.Оригінали картки фіз-особи платника податків.

150.Копія картки фіз. Особи ПП.

151.Таха ОСОБА_12.

152.Таха ОСОБА_9.

153.АЛь ОСОБА_9.

154.Заява на право застосування спрощеної системи оподаткування обліку та звітності.

155.Блокноти з чорновими записами 2 шт.

156.Папка блакитного кольору з Документами на 144 арк.

157.Отчьот по реалізації продукції на 2 арк.

158.Росход по банку від 01.07.2017 на 6 арк.

159.Росход по банку від 30.06.17.

160.Росход по банку від 02.07.17.

161.Папка блакитного кольоку з документами на 36 аркушах.

162.Папка Червоного кольру з документами на 100 арк.

163.Остатки на 25 арк.

164.Реєстр з накладної на 23 арк.

165.Папка зеленого кольору з надписом «Сверки Клиентам з документами на 64 арк.

166.Довідка АБ №787717 на 1 арк.

167.Довідка про взяття на облік ПП №8530 на 1 арк.

168.Рахунок на оплату № 5 на 1 арк.

169.Рахунок на оплату №510 на 1 арк.

170.Рахунок на оплату №499 з додатками 10 арк.

171.Рахунок на оплату №449 з додатками на 11 арк.

172.Виписка з ЄДРПЮФОП 469051 на 1 арк. ( Копія)

173.Виписка з ЄДРПЮФОП 345929 на 1 арк. ( Копія)

174.Копія свідоцтва про державну реєстрацію ФОП 273446 на 1 арк.

175.Блокнот з чорновими записами 1 шт.

176.Блокнот з чорновими записами 1 шт.

177.Блокнот з чорновими записами 1 шт.

178.Блокнот з чорновими записами 1 шт.

179.Заява на переказ готівки на 1 арк.

180.Копія рахунку на оплату № Ф -000011624 на 1 арк.

181.Рахунок на оплату № Ф 0000 12680 на 1 арк.

182.Копія паспорта ГР. ОСОБА_9 на 1 арк.

183.Копія картки ПП ГР. ОСОБА_9 на 1 арк.

184.Папка чорного кольору на імя ОСОБА_16 з реєстраційними документми ПП документами.

Ухвалою слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області від 17.11.2017 р. у вимогах скарги відмовлено в повному обсязі.

Ухвалою Апеляційного суду Київської області від 20 грудня 2017 року, ухвалу слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області від 17 листопада 2017 року, якою відмовлено в задоволенні скарги ОСОБА_13 на бездіяльність слідчого, яка полягає у не поверненні тимчасово вилученого майна та скасування арешту в рамках кримінального провадження №32016110200000067 від 01.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України скасовано та призначено новий розгляд клопотання слідчим суддею того ж суду.

В судовому засіданні представник ОСОБА_13 вимоги скарги підтримав та просив її задоволити.

Прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури проти вимог скарг заперечувала та просила відмовити в даній скарзі.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення стороні по справі, дослідивши матеріали клопотання та оглянувши матеріали кримінального провадження, приходить до висновку що скарга підлягає частковому задоволенню виходячи з наступного.

Як встановлено в судовому засіданні, Києво-Святошинською місцевою прокуратурою Київської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32016110200000067 від 01.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що невстановлені особи в період 2016 року сприяли в ухиленні від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах діючим суб'єктам підприємницької діяльності шляхом оформлення безтоварних операцій з продажу імпортованої продукції (овочів та фруктів) за участю ТОВ «Пікаділі» (код ЄДРПОУ 37606014), ТОВ «ТД ФОІ» (код 40014595), ТОВ «Імек Фрут» (код ЄДРПОУ 39662353), ТОВ «Фруім» (код ЄДРПОУ 39478071), ТОВ «Тарім» (код ЄДРПОУ 38933840), ТОВ» «Деливер Плюс» (код ЄДРПОУ 39157234), ТОВ «Фрут Лайт» (код ЄДРПОУ 39334472) та ТОВ «Іберія Фрут» (код ЄДРПОУ 38964649) на загальну суму 4 050 808 гривень.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами, які використовували реквізити зазначених підприємств-імпортерів протягом 2014 - 2016 років здійснювалось постачання на митну територію України фруктів та овочів за заниженою у 2-3 рази вартістю.

В рамках означеного кримінального провадження ухвалою слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області від 07.07.2017 накладено арешт на майно, яке вилучене в ході проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Каховська, 64 , відповідно до протоколу обшуку від 04.07.2017 р., а саме : ноутбук «Apple» серійний номер W80110409A5; ноутбук Acer Sn: 23300630116 із зарядним пристроєм; сервер чорного кольору б/н; система відео нагляду DiGital Surveil Lanc sustem «Ot Qtum» чорного кольору; жорсткий диск червоного кольору на 500 Гб Transcend, серійний номер 44322 з USB проводом; грошові кошти у сумі, 4838 доларів США та 4000 Євро.

Ухвалою Апеляційного суду Київської області від 27 липня 2017 року, ухвалу слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області від 07 липня 2017 року про накладення арешту на майно - скасовано. Постановлено нову ухвалу, якою клопотання Києво-Святошинського місцевого прокурора про накладення арешту на майно задовольнити частково та накласти арешт на вилучені під час обшуку 04.07.2017 року в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Каховська, 64 - ноутбук «Apple» серійний номер W80110409A5; ноутбук Acer Sn: 23300630116 із зарядним пристроєм; сервер чорного кольору б/н; систему відеонагляду DiGital Surveil Lanc sustem «Ot Qtum» чорного кольору; жорсткий диск червоного кольору на 500 Гб Transcend, серійний номер 44322 з USB проводом. В іншій частині клопотання прокурора відмовлено. Грошові кошти у сумі 4838 доларів США та 4000 Євро, вилучені під час обшуку 04.07.2017 року в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Каховська, 64 , повернути ОСОБА_20

Також, в даному кримінальному провадженні, ухвалою слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області від 07 липня 2017 року, накладено арешт на майно, яке вилучене в ході проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Каховська, 64 , відповідно до протоколу обшуку від 04.07.2017 р., а саме : Інвойси « Транс Бермуда»

1.Файл, з картками з переліком автомобілів які привозять товар взаєморозрахунком за період 14.03.2016-14.03.2017 на 1-му арк..

2.Папка червоного кольору , у якій містяться інвойси на палети за грудень 2016 року

3.Рукописні чорнові записи.

4.Платіжні доручення та інвойси на 37 арк

5.Документація на відвантаження товару з Албанії

6.Папка фіолетового кольору з документами на якій надпис приход за вересень-грудень 2016р. на 96 арк.

7.Папка синього кольору з видатковими накладними на фрукти за червень-липень 2017 р. 206 арк.

8.Накладні за 2016 рік, а саме за період з 01.06.2016 по 31.08.2016

9.Видаткові накладні за 2017 рік

10.Накладні за період з 01.09.2016 по 31.12.2016 року

11.Планшетка з прикріпленими бланками Прийомка на 4 арк.

12.Блокноти формату А-4 із записами приход-разход виконанні від руки.

13.Бланки перепустка ТОВ «Алекс -Нафта

14.Файл з документами «продажу» та прийомки з додатками на 29 арк.

15.Виписки з банку ПАТ «Приват банк»

16.Видаткові накладні та взаєморозрахунок,

17.Лист з додатками на імя Мр КАТА,

18.Митні документи на 7 арк

19.Інвойси з додатками на 6 арк.

20.Папка червоного кольору з надписом «Продаж» за 2016 рік на 20 арк.

21.Папка рожевого кольору з надписом «прийомка» в якій містяться інвойси з додатками.

22.Папка з документами на розмитнення автомобілів коричневого кольору.

23.Папка жовтого кольору в якій містяться документи за червень 2016 року , платіжні доручення за червень 2016 року, продаж за період 03.06.2017-23.06.2017 з додатками на 4-арк.

24.Документи з реалізації на яких зазначено:

25.Продажі за період 31.05.2017-07.06.2017 з додатками на 3 арк.

26.Продажі за період 26.05.2017-07.06.2017 з додатками на 3 арк.

27.Продажі за період 18.04.2017-24.04.2017 з додатками на 4 арк.

28.Продажі за період 06.05.2017-17.06.2017 з додатками на 4 арк.

29.Продажі за період 05.04.2017-22.04.2017 з додатками на 14 арк.

30.Продажі за період 03.04.2017-22.04.2017 з додатками на 2 арк.

31.Продажі за період 23.03.2017-03.05.2017 з додатками на 2 арк.

32.Продажі за період 17.03.2017-21.03.2017 з додатками на 5 арк.

33.Продажі за період 28.02.2017-20.03.2017 з додатками на 3 арк.

34.Продажі за період 27.02.2017-01.03.2017 з додатками на 4 арк.

35.Продажі за період 02.02.2017-08.02.2017 з додатками на 2 арк.

36.Продажі за період 30.01.2017-04.02.2017 з додатками на 2 арк.

37.Продажі за період 25.01.2017-26.01.2017 з додатками на 3 арк.

38.Продажі за період 18.01.2017-11.03.2017 з додатками на 4 арк.

39.Продажі за період 11.01.2017-11.03.2017 з додатками на 6арк.

40.Продажі за період 10.01.2017-11.03.2017 з додатками на 9 арк.

41.Продажі за період 04.01.2017-11.03.2017 з додатками на 11 арк.

42.Папка з документами « Packiny List»

43.Папка рожевого кольору з докуменими:

44.Продажі за період 29.12.2016-17.01.2017 з додатками на 3 арк.

45.Продажі за період 29.12.2016-21.01.2017 з додатками на 3 арк.

46.Продажі за період 28.12.2016-21.01.2017 з додатками на 2 арк.

47.Продажі за період 27.12.2016-21.01.2017 з додатками на 3 арк.

48.Продажі за період 26.12.2016-21.01.2017 з додатками на 6 арк.

49.Продажі за період 22.12.2016-31.12.2017 з додатками на 2 арк.

50.Продажі за період 08.12.2016-17.12.2016 з додатками на 11 арк.

51.Продажі за період 02.12.2016-17.12.2016 з додатками на 5 арк.

52.Продажі за період 28.11.2016-09.12.2016 з додатками на 2 арк.

53.Продажі за період 21.11.2016-19.06.2016 з додатками на 3 арк.

54.Продажі за період 18.11.2016-16.12.2016 з додатками на 8 арк.

55.Продажі за період 17.11.2016-16.12.2016 з додатками на 2 арк.

56.Продажі за період 07.11.2016-12.11.2016 з додатками на 5 арк.

57.Продажі за період 31.10.2016-09.11.2016 з додатками на 5 арк.

58.Продажі за період 18.10.2016-03.11.2016 з додатками на 5 арк.

59.Продажі за період 13.10.2016-23.11.2016 з додатками на 2 арк.

60.Продажі за період 16.10.2016-23.11.2016 з додатками на 5 арк.

61.Продажі за період 05.10.2016-18.10.2016 з додатками на 12 арк.

62.Продажі за період 12.09.2016-12.10.2016 з додатками на 3 арк.

63.Продажі за період 30.08.2016-17.10.2016 з додатками на 12арк.

64.Продажі за період 25.08.2016-17.10.2016 з додатками на 2арк.

65.Продажі за період 25.08.2016-17.10.2016 з додатками на 3 арк.

66.Рукописні документи з додатками до них на 64 аркушах

67.Договір №200882532 від 07.11.11 року на 5. арк

68.Технічний паспорт.

69.Реєстраційні документи на імя ОСОБА_9 на 41 арк.

70.Реєстраційні документи на імя ОСОБА_8 на 15 арк.

71.Шість чистих аркушів паперу формату А-4 на яких виконанні підписи невстановленою особою,

72.Розрахунки за 21.06.2017 на 14 арк.

73.Розрахунки за 29.06.2017 на 11 арк.

74.Розрахунки за 28.06.2017 на 11 арк.

75.Розрахунки за 27.06.2017 на 11 арк.

76.Розрахунки за 26.06.2017 на 19 арк.

77.Документи в папці жовтого кольору про право на будівництво складу на 17 аркуш.

78.Папка з документами на проект будівництва складських приміщень для зберігання цитрусових.

79.Папка документами на будівництво

80.Папка з інвойсами на 31 арк.

81.Папка жовтого кольору з реєстрами отриманих і виданих товарів на 16 арк.

82.Папка зеленого кольору з надписом «Расходи по банку» на 25 арк.

83.Папка зеленого кольору в якій знаходяться реєстр отриманих та відправлених товарів на 28 арк.

84.Папка синього кольору в якій знаходяться реєстр отриманих та відправлених товарів на 47 арк.

85.Чекова книжка №17359000

86.Чекова книжка №16694800

87.Чекова книжка № Л33003475

88.Чекова книжка № ЛЄ 3699750

89.Чекова книжка № ЛЄ 8030450

90.Митні накладні « СМR» на 27 арк.

91.Товарно-транспортні накладні за 05.052017 з додатками на 6- ти арк.

92.Карантиний сертифікат від 17.04.17 по 30.04.17 на 1 арк.

93.Карантиний сертифікат від 11.06.17 по 24.06.17 на 1 арк.

94.Продажі за період 24.05.17-29.06.17 на 3 арк.

95.Гарантійне зобов'язання та чек від 01.03.16 на 2 арк.

96.Зразкі візиток на імя ОСОБА_2 на 3 арк.

97.Папка зеленого кольору з реєстраційними документами ПП «Восток» в оригіналах.

98.Папка чорного кольру з реєстраційними документами ТОВ «Таас-Фрукт» в оригіналах.

99.Папка чорного кольру з реєстраційними документами ТОВ «Т- САР» в оригіналах.

100.Папка синього кольору в якій знаходиться ділова переписка між компаніями.

101.Чекова книжка №133003450.

102.Розрахунки за 20.06.17 на 16 арк.

103.Розрахунки за 24.06.17 на 14 арк.

104.Розрахунки за 23.06.17 на 16 арк.

105.Розрахунки за 22.06.17 на 18 арк.

106.Папка зеленого кольору з Інвойсами на 56 арк.

107.Розрахунки за 19.06.17 на 22 арк.

108.Розрахунки за 17.06.17 на 9 арк.

109.Розрахунки за 16.06.17 на 12 арк.

110.Розрахунки за 15.06.17 на 16 арк.

111.Розрахунки за 14.06.17 на 14 арк.

112.Розрахунки за 13.06.17 на 12 арк.

113.Розрахунки за 12.06.17 на 21 арк.

114.Розрахунки за період 05.06.17- 10.06.17 на 60 арк.

115.Розрахунки за період 01.06.17- 03.06.17 на 48 арк.

116.Печатка ПП «Восток» код 31954492.

117.Печатка ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2.

118.Печатка ФОП ОСОБА_9 НОМЕР_1.

119.Печатка ФОП ОСОБА_4 ОСОБА_9 НОМЕР_7.

120.Печатка ФОП ОСОБА_15 код НОМЕР_3.

121.Печатка ФОП ОСОБА_16 код НОМЕР_4

122.Печатка ПП «Світ Фрукт» Код 31809867.

123.Печатка ПП «Світ Фрукт» Код 31809867.

124.Штамп нерезидента TSAR TARIM.

125.Штамп кишеньковий нерезидента TSAR TARIM.

126.Видаткові накладні за червень 2017 р. на 10 арк.

127.Чорнові записи поміщені в 2 поліетиленові пакети які опечатано.

128.Папка зеленого кольору з документами різного виду ведення фінансово-господарської діяльності.

129.Реєстр отриманих та відправлених товарів на автомобіль НОМЕР_5 від 08.04.17 на 1 арк.

130.Файл з чорновими записами на 7 арк.

131.Реєстр отриманих та відправлених товарів автомобіль НОМЕР_6 від 17.11.15 та чорнові записи до нього на 9 арк.

132.Чорнові записи на 7 арк.

133.Чорнові записи « Мимон Аргентина 18 палет» на 20 арк.

134.Чорнові записи 211 арк.

135.Файл з копіями митних документів на 14 аркушах

136.Файл з чорновими документами на 4 арк.

137.Файл з чорновими записами на 5 арк.

138.Чорнові записи на 74 арк.

139.Файл з роздруківкою по рахунку на 9 арк.

140.Свідоцтов про державну реэстрацыю ФОП ОСОБА_17

141.Довідка ФОП.

142.Повідомлення про взяття на облік .

143.Довідка про взяття на облік ПП 2 арк.

144.Корінець повідомлення.

145.Договір оренди.

146.Копія паспорта.

147.Документи засвідченні нотаріусом.

148.Копії паспорта .

149.Оригінали картки фіз-особи платника податків.

150.Копія картки фіз. Особи ПП.

151.ОСОБА_17

152.ОСОБА_18

ОСОБА_19

154.Заява на право застосування спрощеної системи оподаткування обліку та звітності.

155.Блокноти з чорновими записами 2 шт.

156.Папка блакитного кольору з Документами на 144 арк.

157.Отчьот по реалізації продукції на 2 арк.

158.Росход по банку від 01.07.2017 на 6 арк.

159.Росход по банку від 30.06.17.

160.Росход по банку від 02.07.17.

161.Папка блакитного кольоку з документами на 36 аркушах.

162.Папка Червоного кольру з документами на 100 арк.

163.Остатки на 25 арк.

164.Реєстр з накладної на 23 арк.

165.Папка зеленого кольору з надписом «Сверки Клиентам з документами на 64 арк.

166.Довідка АБ №787717 на 1 арк.

167.Довідка про взяття на облік ПП №8530 на 1 арк.

168.Рахунок на оплату № 5 на 1 арк.

169.Рахунок на оплату №510 на 1 арк.

170.Рахунок на оплату №499 з додатками 10 арк.

171.Рахунок на оплату №449 з додатками на 11 арк.

172.Виписка з ЄДРПЮФОП 469051 на 1 арк. ( Копія)

173.Виписка з ЄДРПЮФОП 345929 на 1 арк. ( Копія)

174.Копія свідоцтва про державну реєстрацію ФОП 273446 на 1 арк.

175.Блокнот з чорновими записами 1 шт.

176.Блокнот з чорновими записами 1 шт.

177.Блокнот з чорновими записами 1 шт.

178.Блокнот з чорновими записами 1 шт.

179.Заява на переказ готівки на 1 арк.

180.Копія рахунку на оплату № Ф -000011624 на 1 арк.

181.Рахунок на оплату № Ф 0000 12680 на 1 арк.

182.Копія паспорта ГР. ОСОБА_9 на 1 арк.

183.Копія картки ПП ГР. ОСОБА_9 на 1 арк.

184.Папка чорного кольору на імя ОСОБА_16 з реєстраційними документми ПП документами.

Ухвалою Апеляційного суду Київської області від 27 липня 2017 року, ухвалу слідчого судді Києво - Святошинського районного суду Київської області від 07 липня 2017 року, якою задоволено клопотання органу досудового розслідування про арешт майна у кримінальному провадженні №32016110200000067 від 01 липня 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, залишено без зміни.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Заходи забезпечення кримінального провадження, зокрема арешт майна, носить у собі тимчасовий характер.

Відповідно до ч.1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Виходячи із аналізу викладеного, вказана норма пов'язує право слідчого судді на скасування арешту майна, із можливістю надання учасникам процесу, доказів та відомостей, які вказуватимуть, що арешт накладено необґрунтовано або в його застосуванні відпала потреба та доведеності перед слідчим суддею їх законності та переконливості.

Згідно ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно до рішення Європейського суду з прав людини у справі «Ісмаїлов проти Росії» від 06.11.2008 року, де вказувалися порушення ст. 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, в якому зазначено, що кожна фізична та юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше, як в інтересах суспільства на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права».

Відповідно до Постанови Європейського Суду від 09.06.2005 по справі «Бакланов проти Російської Федерації», Постанови Європейського Суду від 24 березня 2005 року по справі «Фрізен проти Російської Федерації», Судом наголошується на тому, що перша та найбільш важлива вимога статті 1 Протоколу № 1 до Конвенції полягає у тому, що будь-яке втручання публічної влади у право на повагу до власності має бути законним, держави уповноважені здійснювати контроль за використанням власності шляхом виконання законів. Більше того, верховенство права, одна з засад демократичної держави, втілюється у статтях Конвенції. Питання у тому, чи було досягнуто справедливої рівноваги між вимогами загального інтересу та захисту фундаментальних прав особи, має значення для справи лише за умови, що спірне втручання відповідало вимогам законності і не було свавільним.

Згідно рішення Європейського суду з прав людини від 25.07.2002р. у справі за заявою №48553/99 „Совтрансавто-Холдинг" проти України", а також згідно рішення Європейського суду з прав людини від 28.10.1999 р. у справі за заявою №28342/95 „Брумареску проти Румунії" встановлено, що існує усталена судова практика конвенційних органів щодо визначення основним елементом верховенства права принципу правової певності, який передбачає серед іншого і те, що у будь-якому спорі рішення суду, яке вступило в законну силу, не може бути поставлено під сумнів.

У рішенні Європейського суду з прав людини від 20.07.2004р. по справі „Шмалько проти України" (заява №60750/00) зазначено, що для цілей ст. 6 виконання рішення, ухваленого будь-яким судом, має розцінюватися як невід'ємна частина „судового розгляду".

Відповідно до ст. ст. 22, 26 КПК України кримінальний процес являється змагальним і диспозитивним, що полягає у вільному подані учасниками процесу до суду доказів на підтвердження своєї позиції та захисту своїх інтересів.

Як вбачається з матеріалів справи, питання щодо правомірності накладення арешту на майно стосовно якого звертається з клопотанням заявник, неодноразово вирішувалось судом першої інстанції, а також судом апеляційної інстанції.

Як зазначено вище, ухвалою апеляційного суду Київської області було відмовлено в клопотанні прокурора в частині накладення арешту на грошові кошти у сумі 4838 доларів США та 4000 Євро, вилучені під час обшуку 04.07.2017 року, та зобов'язано їх повернути ОСОБА_20

Однак, дана ухвала органом досудового розслідування виконана не була. Відповідні кошти не були повернуті ОСОБА_20

Тому, слідчий суддя вважає що скарга в частині зобов'язання слідчого СУ ФР Києво-Святошинського ОДПІ ГУ ДФС у Київській області повернути фізичній особі ОСОБА_9, РНОПП НОМЕР_1, згідно ухвали Апеляційного суду Київської області від 27.07.2017 року, грошові кошти у Валюті - Долари США - в сумі - 4 838 (чотири тисячі вісімсот оліять вісім) $; та ЄВРО - в сумі - 4000 (чотири тисячі) Євро, підлягає задоволенню.

В решті вимог скарги, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити, оскільки заявник не довів суду, що арешт накладено необґрунтовано та відповідно в даному арешті відпала потреба, в той же час як прокурор в судовому засіданні навів сукупність підстав чи розумних підозр вважати що майно на яке накладено арешт можливо використати як доказ вчинення злочину передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 22, 26, 132, 170-173, 175 372, КПК України, -

У Х В А Л И В :

Скаргу ОСОБА_13 про скасування арешту на майно у кримінальному провадженні №32016110200000067 від 01.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Зобов'язати слідчого СУ ФР Києво-Святошинського ОДПІ ГУ ДФС у Київській області повернути фізичній особі ОСОБА_9, РНОПП НОМЕР_1, згідно ухвали Апеляційного суду Київської області від 27.07.2017 року, грошові кошти у Валюті - Долари США - в сумі - 4 838 (чотири тисячі вісімсот оліять вісім) $; та ЄВРО - в сумі - 4000 (чотири тисячі) Євро.

В решті вимог скарги відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Дубас Т.В.