Ухвала суду № 71812733, 16.01.2018, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Справа №204/242/18

Провадження №1-кс/204/85/18

УХВАЛА

іменем України

16 січня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Красногвардійського районного суду м.Дніпропетровська Книш А.В. при секретарі Подвижній О.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання органу досудового розслідування про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з повноважним прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів в приміщенні Комунального підприємства «Нікопольське міжміське бюро технічної інвентаризації» Дніпропетровської обласної ради, та їх вилучення (виїмку), що стосуються нерухомого майна ТОВ «Хосвоком» (код ЄДРПОУ 34824542) за адресою: Дніпропетровська область, м. Нікополь, проспект Трубників, будинок 56, а саме: документи технічної документації, інвентаризації та переобладнання приміщень, план-схеми, інформацію про право власності та інші наявні документи, що можуть мати значення по справі.

Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмки) надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, слідчим групи слідчих: старшому слідчому Алексєйчуку Кирилу Володимировичу, старшому слідчому Суворову Андрію Євгенійовичу, старшому слідчому Ткаченко Денису Володимировичу, старшому слідчому Максимовій Олені Олегівні, слідчому Давидову Миколі Сергійовичу, слідчому Чумаку Сергію Михайловичу або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_1 відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України.

Клопотання обґрунтовується тим, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32017040650000013 від 01 березня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Хосвоком» (код ЄДРПОУ 34824542) при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період 2015-2016 років, в порушення вимог п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, ст. 198, п. 200.1, п. 200.2, п. 200.4 ст. 200 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI (зі змінами та доповненнями), безпідставно зависили податковий кредит з податку на додану вартість по операціям з підприємствами ТОВ «Толензе» (код ЄДРПОУ 39981502), ТОВ «Глотер» (код ЄДРПОУ 39989611), ТОВ «Грейт-УЗ» (код ЄДРПОУ 39864239) та іншими, які мають ознаки «фіктивності», чим ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 936 587 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах. За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження №32017040650000013 від 01 березня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємства: ТОВ «Толензе» (код ЄДРПОУ 39981502), ТОВ «Глотер» (код ЄДРПОУ 39989611), ТОВ «Грейт-УЗ» (код ЄДРПОУ 39864239) створенні без мети ведення фінансово-господарської діяльності, так як згідно показань службових осіб, останні не мають відношення до господарської діяльності вказаних підприємств. В ході досудового слідства по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ «Хосвоком» (код ЄДРПОУ 34824542) згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, є власником нежитлових приміщень, офісних приміщень, об’єктів житлової нерухомості за адресою: Дніпропетровська область, м. Нікополь, проспект Трубників, будинок 56. Однак з отриманої інформації ідентифікувати, які саме об’єкти за адресою: Дніпропетровська область, м. Нікополь, проспект Трубників, будинок 56, належать на правах власності ТОВ «Хосвоком» не надається можливим. Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи технічної документації на нерухоме майно ТОВ «Хосвоком» (код ЄДРПОУ 34824542) за адресою: Дніпропетровська область, м. Нікополь, проспект Трубників, будинок 56, а саме: документи технічної документації, інвентаризацію та переобладнання приміщень, план-схеми, інформацію про право власності та інші наявні документи, які перебувають у Комунальному підприємстві «Нікопольське міжміське бюро технічної інвентаризації» Дніпропетровської обласної ради.

Старший слідчий Рязанов Д.І., належним чином та завчасно сповіщений про час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з'явився. До початку судового засідання надав суду письмову заяву про слухання клопотання у його відсутності.

Дослідивши додані до клопотання документи, суд дійшов висновку про те, що орган досудового розслідування не довів наявність достатніх підстав вважати, що документи стосовно нерухомого майна ТОВ «Хосвоком», на які вказує слідчий та які знаходяться в приміщенні Комунального підприємства «Нікопольське міжміське бюро технічної інвентаризації», самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за ч.3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, клопотання є необґрунтованим та не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309, 477 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання органу досудового розслідування про тимчасовий доступ до документів – відмовити.

Відповідно до ч. 3 ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Головуючий: