Ухвала суду № 71755884, 17.01.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/422/18

Провадження № 1-кс/761/866/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Плигач Тетяни Олегівни, внесене по кримінальному провадженню за №32017100100000112 від 11.12.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають в володінні АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), м. Запоріжжя вул. Незалежної України, 39 Д, стосовно ТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Плигач Тетяна Олегівна, по кримінальному провадженню за №32017100100000112 від 11.12.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, за погодженням із прокурором Київської місцевої прокурором Олійніченко В.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають в володінні АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), м. Запоріжжя вул. Незалежної України, 39 Д, стосовно ТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975).

Клопотання обґрунтовується тим, що в період 2016-2017 року на території м. Києва невстановлені особи зареєстрували (перереєстрували) підприємство ТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975), використовуючи особисті дані гр. ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_1), який повідомив, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства. Діяльність вищевказаного підприємства спрямована на проведення операцій пов'язаних з наданням податкової вигоди третім особам з метою ухилення від сплати податків.

У ході досудового розслідування допитано засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975) гр. ОСОБА_2 на предмет реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства.

Під час допиту останній повідомив, що дане підприємство особисто не реєстрував (перереєстрував), документи, що посвідчують його особу нікому не надавав, статутні та реєстраційні документи не формував та не підписував, фінансово-господарську діяльність ТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975) він ніколи не проводив та не мав наміру проводити. Грошових коштів або іншого майна, цінних паперів в статутний фонд ТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975) він не вносив і нікому не доручав, зовнішньоекономічну діяльність не здійснював, контрактів з нерезидентами не укладав.

Згідно рапорту ОУ ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що проведеним аналізом інформаційно-аналітичних систем ДФС України, 11.12.2017 року невстановленими особами від імені ТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975) до Київської міської митниці ДФС згідно поданих попередніх митних декларацій від 07.12.2017 року № 885438, від 08.12.2017 року № 886109 та № 886113 розпочалося розмитнення імпортованих з Китаю товарно-матеріальних цінностей (LED панелі, LED лампи та LED світильники). Відповідно до проведеного аналізу завезені товарно-матеріальні цінності завезені на митну територію України за заниженими цінами близько 5-ти разів.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до обліково-реєстраційних даних, службовіТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975) під час здійснення фінансово-господарської діяльності використовують банківські рахунки:НОМЕР_4(УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_3 (ЄВРО), НОМЕР_2 (ДОЛАР США), відкриті в АКБ«ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участи, клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в володінні АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), м. Запоріжжя вул. Незалежної України, 39 Д, стосовно ТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975) мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копії усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.1 ст.205 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Плигач Тетяни Олегівни, внесене по кримінальному провадженню за №32017100100000112 від 11.12.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають в володінні АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), м. Запоріжжя вул. Незалежної України, 39 Д, стосовно ТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975), - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції Плигач Тетяні Олегівні, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення належним чином завірені копії, які перебувають в АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), м. Запоріжжя вул. Незалежної України, 39 Д, стосовно ТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975), по рахунках: НОМЕР_4 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_3 (ЄВРО), НОМЕР_2 (ДОЛАР США), а саме:

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по вищевказаних рахунках з моменту відкриття рахунків по сьогоднішній день в друкованому та електронному вигляді з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку);

- картки зі зразками підписів та відбитком печаткиТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975);

- документи на підставі яких службові особиТОВ «Міллер Компані» (код ЄДРПОУ 40365975), відкривали рахунки в АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849)заяви про відкриття та закриття рахунків, копії паспорту, ідентифікаційного коду службових осіб, доручення, оформлені на осіб, уповноважених здійснювати банківські, фінансові операції, анкети клієнта;

- заяв, чеків на отримання готівки по вищевказаним рахункамив АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849).

Службовим особам АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), м. Запоріжжя вул. Незалежної України, 39 Д, забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), м. Запоріжжя вул. Незалежної України, 39 Д, її та залишити опис документів, які були вилучені, а АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (МФО 313849), м. Запоріжжя вул. Незалежної України, 39 Д, (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.