Ухвала суду № 71736185, 15.01.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/522/18

Провадження № 1-кс/761/910/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 січня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Фролова І.В., за участю секретаря Ставничого Н.В., слідчого Козлова М.О., розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32017100100000109 від 05.12.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк»,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському району ГУ ДФС у м. Києві Козлов М.О. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Краковецькою Д.В., згідно якого просить надати тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Ластер-Плюс» (код ЄДРПОУ 38465009), які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649) розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, буд. 50.

Так, як зазначає слідчий у клопотанні, Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32017100100000109 від 05.12.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Так, відповідно до заяви директора Комунального підприємства Новоград-Волинської міської ради «Новоград-Волинськтеплокомуненерго» (код ЄДРПОУ 35824365) ОСОБА_3, встановлено, що невстановлені особи створили суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Ластер-Плюс» (код ЄДРПОУ 38465009), з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, під час аналізу податкової звітності ТОВ «Ластер-Плюс» (код ЄДРПОУ 38465009) встановлено, що дані підприємства не мають фактичної можливості здійснювати підприємницьку діяльність.

Крім того, згідно звіту 1-ДФ на даних підприємствах відсутні працевлаштовані особи які отримували заробітну плату, відповідно до інформації наявних баз даних, на підприємствах відсутні основні засоби виробництва, РРО, складські приміщення, транспортне та торгівельне обладнання для здійснення господарської діяльності, підприємства за податковою адресою не знаходяться. Фактичне місцезнаходження підприємств не встановлено.

Вищевикладене свідчить про те, що невстановлені слідством особи використали в злочинній діяльності підприємства з ознаками «фіктивності», направленні на надання податкової вигоди іншим суб'єктам господарської діяльності, у вигляді завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження валових витрат підприємств та обготівковування безготівкових коштів в готівку.

Крім того, встановлено, що у ТОВ «Ластер-Плюс» (код ЄДРПОУ 38465009) відкрито банківські рахунки в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649): №26058055904327, №26007055907063.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню №32017100100000109 від 05.12.2017 року виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ «Ластер-Плюс» (код ЄДРПОУ 38465009), які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, з мотивів наведених у ньому, та просив його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться такі документи (представник ПАТ «КБ «Приватбанк»), в судове засідання не з'явилась.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для його часткового задоволення, виходячи із наступного.

Так, згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

При цьому, за змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відтак, стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у ПАТ «КБ «Приватбанк»; що вказані документи самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; що обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо довести іншим шляхом.

Разом з тим, слідчому судді не зрозуміло необхідність вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а відтак слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському району ГУ ДФС у м. Києві Козлова М.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк» - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Козлову М.О., або за дорученням прокурора, слідчого оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Ластер-Плюс» (код ЄДРПОУ 38465009), які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649) розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, буд. 50, з можливістю ознайомитись та вилучити копії речей та документів, а саме:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів з повною розшифровкою контрагентів, назва, код ЄДРПОУ, призначення платежу, дата платежу, час проведення платежу, номер платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня) за період з 07.10.2013 року по 21.09.2017 року по рахункам №26058055904327, №26007055907063, в друкованому та електронному вигляді;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунків №26058055904327, №26007055907063 у тому числі надання банком послуг "банк-клієнт"; - документи на підставі яких службовими особами чи представниками підприємств ТОВ «Ластер-Плюс» (код ЄДРПОУ 38465009) відкрито рахунки №26058055904327, №26007055907063;

- заяви про відкриття та закриття рахунків, копії паспортів, доручення, документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) рахунків №26058055904327, №26007055907063;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки службових осіб чи представників ТОВ «Ластер-Плюс» (код ЄДРПОУ 38465009);

- заяви, чеки на отримання готівки за період з 07.10.2013 року по 21.09.2017 року по рахункам №26058055904327, №26007055907063, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, а також доручення, оформлені на осіб, уповноважених від імені ТОВ «Ластер-Плюс» (код ЄДРПОУ 38465009), здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649);

- протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреси клієнта ТОВ «Ластер-Плюс» (код ЄДРПОУ 38465009) по рахунку №26058055904327, №26007055907063.

У задоволенні решти вимог клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «КБ «Приватбанк», що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена протягом 5 днів з моменту її отримання в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя