Ухвала суду № 71667990, 16.01.2018, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/26865/17

Провадження №1-кс/127/11700/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2018 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Федоровій С.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у Державній Казначейській службі України.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим СУ ГУНП у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017020000000302 від 01.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Згідно клопотання, підприємство ПМП «Атлант» (код ЄДРПОУ 23104400, податкова адреса: м. Вінниця, 2-й пров. Хмельницького шосе, буд. 21, вид діяльності: виробництво борошномельно-круп’яної продукції, директор, головний бухгалтер, засновник – ОСОБА_2 Гігла Отарович, фактичне місцезнаходження – м. Калинівка, вул. Коцюбинського, 33а), на теперішній час активно здійснює діяльність з придбання сільгосппродукції, яка зберігається на власних зерносховищах в м. Калинівці по вул. Коцюбинського, 33а. Дана зернопродукція придбана без оформлення відповідних документів за готівковий розрахунок. Відвантаження на реалізацію здійснюється залізничним транспортом. Відповідно до ЄРПН в 2017 році підприємством реєструвались податкові накладні лише на придбання електроенергії, газу та послуг з їх транспортування. Підприємство має у власності елеватор в м. Калинівці за вищевказаною адресою. В 2016 році виник податковий борг в сумі 151 тис. грн. У зв’язку із несплатою податкового боргу 15.09.2016р. описано майно на суму 204,7 тис. грн. Однак, відповідно до п. 87.9 ст. 87 ПКУ отримані кошти від господарської діяльності боржник повинен спрямовувати першочергово лише на погашення податкового боргу, крім випадків спрямування цих коштів на виплату заробітної плати та єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування. Спрямування коштів боржником на погашення грошового зобов’язання перед погашенням податкового боргу забороняється.

Будучи допитаними в якості свідків ОСОБА_3 та ОСОБА_4 повідомили, що вони були свідками того, як в період з 21.09.2017 по 24.09.2017 на території ПМП «Атлант», яка розташована за адресою: м. Калинівці по вул. Коцюбинського, 33а, розвантажилось зернопродуктами чотири вантажних автомобілі. Однак, при цьому, до ГУ ДФС у Вінницькій області від представників ПМП «Атлант» не надійшло жодної інформації про придбання зернопродукції з метою проведення необхідного оподаткування.

Вищевказані факти вказують на неправомірну діяльність службових осіб ПМП «Атлант», які здійснюючи господарську діяльність умисно уникають від офіційного відображення проведених операцій з придбання та продажу сільгосппродукції, з метою приховування прибутку та непогашення податкового боргу.

На підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду від 27.09.2017 № 127/20639/17 20.10.2017 було проведено огляд території ПМП «Атлант», в ході якого було зафіксовано здійснення підприємницької діяльності в повному обсязі, а саме просушування насіння соняшника, вагою 153 тонни. Однак, при цьому ОСОБА_2 було внесено неправдиві відомості до офіційних документів, а саме до податкових звітів, відповідно до яких ПМП «Анлант» в період часу з 2016-2017 років підприємницьку діяльність по наданню послуг з просушування, зберігання, завантаження та подальшої реалізації зернової продукції не здійснювало.

Згідно відомостей щодо банківських рахунків станом на 06.12.2017 ПМП «Атлант» має відкритий рахунок у Державній Казначейській службі України, яка розташована за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6, № 37514000029030 від 24.12.2014.

Крім того, на ім’я ОСОБА_2 Гігла Отаровича зареєстровано ПП «Дарвін» (код ЄДРПОУ 31041656, податкова адреса: Україна, 21037, Вінницька область, м. Вінниця, 2-й провулок Хмельницького шосе, 21. Згідно відомостей щодо банківських рахунків станом на 06.12.2017 ПП «Дарвін» має відкритий рахунок у Державній Казначейській службі України, яка розташована за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6, № 37510000055570 від 24.12.2014.

Крім того, на ім’я ОСОБА_2 Гігла Отаровича зареєстровано ТОВ «Лукас-Стар» (код ЄДРПОУ 39272364, податкова адреса: Україна, 21021, Вінницька область, м. Вінниця, 2-й провулок Хмельницького шосе, 21. Згідно відомостей щодо банківських рахунків станом на 06.12.2017 ТОВ «Лукас-Стар» має відкритий рахунок у Державній Казначейській службі України, яка розташована за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6, № 37512001196726 від 12.11.2015.

У зв’язку з цим, є достатні підстави вважати, що рахунки ПМП «Атлант», ПП «Дарвін», ТОВ «Лукас-Стар» ОСОБА_2 використовувались у злочинних цілях.

Враховуючи викладене, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, встановлення наявності грошових коштів на рахунках, відкритих на ПМП «Атлант», ПП «Дарвін», ТОВ «Лукас-Стар», наявність відомостей про проведення фінансово-господарських операцій, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в Державній Казначейській службі України.

В судове засідання слідчий не зявився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Представник Державної Казначейської служби України в судове засідання не з’явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання слідчого, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов’язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з’явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так як іншим способом неможливо отримати документи, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ст. 162 КПК України, тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ документів, які зберігаються в Державній Казначейській службі України.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ з можливістю ознайомлення та вилучення копій у Державній Казначейській службі України, яка розташована за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6, документів про відкриття та використання наступних рахунків № 37514000029030 від 24.12.2014, № 37510000055570 від 24.12.2014, № 37512001196726 від 12.11.2015 (платіжних доручень, чеків, роздруківок руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунків, тощо), відкритих на ПМП «Атлант» (код ЄДРПОУ 23104400, податкова адреса: м. Вінниця, 2-1 провулок Хмельницького шосе, 21), ПП «Дарвін» (код ЄДРПОУ 31041656, податкова адреса: Україна, 21037, Вінницька область, м. Вінниця, 2-й провулок Хмельницького шосе, 21, та ТОВ «Лукас-Стар» (код ЄДРПОУ 39272364, податкова адреса: Україна, 21021, Вінницька область, м. Вінниця, 2-й провулок Хмельницького шосе, 21, за період з 01.01.2017 по 13.12.2017 р..

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: /підпис/

Копія вірна.

Суддя /ОСОБА_5Ю./

Секретар /ОСОБА_6М./