Ухвала суду № 71555990, 05.01.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/88/18

пр.№ 1-кс/464/39/18

У Х В А Л А

05 січня 2018 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., секретар судового засідання Захарчук О.Ю., з участю слідчого Брудного О.Б., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у зв’язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного 9 лютого 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» щодо здійснення фінансових операцій по банківській картці №4731219102474412, яка належить ОСОБА_3 Покликається на те, що вказані документи, які становлять банківську таємницю, підтверджують здійснення фінансових операцій службовими особами ТзОВ «Марі Груп» (ЄДРПОУ 39400817), адже ОСОБА_3 залучений до схеми ухилення від сплати податків, та мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. З метою ідентифікації особи, яка фактично користувалась банківською карткою №4731219102474412, в тому числі знімала готівкові кошти, а також встановлення всіх трансакцій проведених за допомогою даної картки, повного кола осіб, які задіяні у схемі ухилення від сплати податків в період з 01.10.2015, просить надати тимчасовий доступ до речей і документів.

Щодо доводів слідчого про розгляд клопотання без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи, то таким не доведено достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, як цього вимагає ч.2 ст.163 КПК України. На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 9 лютого 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Згідно з матеріалами клопотання службові особи ТзОВ «Марі Груп» (ЄДРПОУ 39400817) в період 2015-2016 років під час проведення фінансово-господарських операцій із підприємствами з ознаками фіктивності, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 036 406.54 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, при цьому реалізація товару (фруктів, овочів) здійснювалась на фізичних осіб підприємців та юридичних осіб, яка не відображалась в декларації з ПДВ. В ході досудового розслідування встановлено, що керівник ТзОВ «Марі Груп» (ЄДРПОУ 39400817) ОСОБА_4 у господарській діяльності використовувала банківську картку №4731219102474412, на яку перечислялись кошти від реальних покупців, які в подальшому конвертувались у готівку. Банківська картка №4731219102474412 обслуговується банком ОСОБА_5" м. Дніпро (МФО 305299), що знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, та належить ОСОБА_3 (НОМЕР_1), який являвся в період 2015-2017 керівником ТОВ «Рекорд Якості», яке згідно реєстраційних даних зареєстровано за адресою, що і ТОВ «Марі Груп»: м. Львів, вул. В.Великого, 18. Окрім цього, встановлено, що ОСОБА_3 підтримує тісні стосунки з ОСОБА_4 та залучений останньою до схеми ухилення від сплати податків.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.3 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо, а вилучення необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме копії матеріалів відео- та фото-фіксації із відеокамер банкоматів, з яких знімались готівкові кошти за допомогою банківської картки №4731219102474412, яка належить ОСОБА_3; комп’ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по банківській картці №4731219102474412 за період з 01.10.2015 по 05.01.2018 в паперовому та електронному вигляді.

Обов’язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), яка розташована за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, буд. 50.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.В.Тімченко