Ухвала суду № 71499306, 10.01.2018, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/174/18

Провадження № 1-кс/265/307/18

У Х В А Л А

10 січня 2018 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Шиян  В.В., за участю секретаря Єфремової О.В., слідчого Ламшиної О.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Ламшиної Оксани Олександрівни про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И Л А:

05 січня 2018 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Ламшиної О.О., яке погоджене з прокурором прокуратури Донецької області Сімоновою І.В., про надання тимчасового доступу до ряду документів, які перебувають у володінні Департаменту реєстрації Харківської міської влади, який розташований за адресою: місто Харків, площа Конституції, 7, 6-й поверх, кабінет 603, а саме: реєстраційної справи ТОВ "ТК-Торг" (код 39469088), у тому числі рішення засновників, доручення, довіреності, заяви, листування, протоколи загальних зборів, наказів про призначення посадових осіб, копій паспортів та довідок РНОКПП посадових осіб, Статуту, змін до Статуту, реєстраційні картки та інші документи, які надані для реєстрації підприємства та внесення змін до установчих документів, з можливістю вилучення їх оригіналів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що у провадженні 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017050000000017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за матеріалами Управління СБУ в Донецькій області та за участю співробітників оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області які надійшли до СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області встановлено що, службові особи ПАТ "Спецтехскло А" (код 36934182) юридична адреса: Донецька область, м. Костянтинівка, вул. Шмідта, буд. 20 у період з січня по травень 2015 року у результаті внесення до первинних бухгалтерських документів, фінансової та податкової звітності завідомо неправдивих відомостей щодо здійснення фінансово - господарської діяльності з придбання товарів від ТОВ "Стартопт плюс" (код за ЄДРПОУ 39684199) та ТОВ "ТК-Торг" (код за ЄДРПОУ 39469088) шляхом зловживання службовим становищем, незаконно розтратили державні кошти у розмірі 2 445 111,4 грн., чим завдали державі збитків на суму, яка більше ніж у 600 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян. Крім того, згідно матеріалів ОУ ГУ ДФС у Донецькій області та висновку аналітичного дослідження № 15/05-99-16-02-16/36934182 від 11.12.2017 року, які надійшли до СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області, встановлено, що службові особи ТОВ "Спецтехскло А" (код 36934182) у період 2014-2015 років діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, провели низку безтоварних (документальних) господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності: ТОВ "Стартопт плюс" (код 39684199), ТОВ "ТК-Торг" (код 39469088), ТОВ «Есма-Кепітел» (код 39370636), ПП «Криниця 2007» (код 35153220), ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524), у результаті чого службовими особами ТОВ "Спецтехскло А" безпідставно сформований податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі 1 291 015,91 грн., що є значним розміром, що свідчить про порушення податкового законодавства та умисне ухилення від сплати податків в значних розмірах.

Необхідність доступу до відшуканих документів слідчий обґрунтовує метою встановлення обставин вчинення кримінальних правопорушень, відомості про які внесені до ЄРДР, а також осіб, причетних до створення ТОВ "ТК-Торг" та здійснення фіктивного підприємництва.

Вилучення оригіналів документів реєстраційної справи підприємства слідчий обґрунтовує необхідністю проведення почеркознавчої експертизи особистого підпису засновника, директора зазначеного підприємства в оригіналах засновницьких документів.

Клопотання вмотивоване наявними у кримінальному провадженні доказами, копії яких надані слідчому судді для дослідження.

Слідчий у судовому засіданні підтримала доводи клопотання та просила його задовольнити, посилаючись на підстави, наведені у клопотанні.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшла до наступного.

Положеннями ст. 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 цієї статті передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи наведене, аналізуючи докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшла висновку, що у судовому засіданні крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться у відшукуваних документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, та вбачає наявність достатніх підстав для здійснення тимчасового доступу до відшукуваних документів.

Проте необхідність вилучення їх оригіналів у судовому засіданні не доведена; посилання на значення оригіналів документів для проведення експертизи у даному кримінальному провадженні з метою встановлення осіб, причетних до створення ТОВ "ТК-Торг" та здійснення фіктивного підприємництва, слідчий суддя вважає безпідставними, адже досудове розслідування у даному кримінальному провадженні здійснюється за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України; відомості щодо фіктивного підприємництва з боку посадових осіб ТОВ "ТК-Торг" за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 КК України, у витязі з Єдиного реєстру досудових розслідувань відсутні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И Л А :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Ламшиної Оксани Олександрівни про здійснення тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити частково.

Зобов'язати відповідальних посадових осіб Департаменту реєстрації Харківської міської влади (місто Харків, площа Конституції, 7, 6-й поверх, кабінет 603) надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Ламшиній Оксані Олександрівні, або уповноваженій нею особі за дорученням, тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ "ТК-Торг" (код 39469088), у тому числі рішення засновників, доручення, довіреності, заяви, листування, протоколи загальних зборів, наказів про призначення посадових осіб, копій паспортів та довідок РНОКПП посадових осіб, Статуту, змін до Статуту, реєстраційні картки та інші документи, які надані для реєстрації підприємства та внесення змін до установчих документів, з можливістю вилучення копій вказаних документів, засвідчених належним чином.

У вилученні оригіналів відшукуваних документів відмовити.

Строк дії ухвали - з 10 січня 2018 року по 09 лютого 2018 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.В. Шиян

Ухвала мені оголошена, вручена її копія «_»_______2018 року.

_______ __________

(підпис) (ПІБ особи)