Ухвала суду № 71495519, 09.01.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/100/18

Провадження № 1-кс/712/107/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

09 січня 2018 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чечот А.А., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32017250000000029, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32017250000000029, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.07.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особами ТОВ «Промбуд-Індустрія» в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Промбуд-Індустрія» (код ЄДРПОУ 40277109) та ТОВ «Хлібний Дім - Україна» (код ЄДРПОУ 39617824), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов'язкових платежів до державного бюджету в період з 01.04.2016 по 31.05.2017 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Промбуд-Індустрія» безтоварних операцій з придбання товарів та послуг у ТОВ «Хлібний Дім - Україна», яке в даній схемі виступило пособником в ухиленні від сплати податків, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3 928 339 грн., що є в особливо великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ «Промбуд- Індустрія» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Промбуд-Індустрія» на замовлення КП «ЧЕЛУАШ» проводило капітальний ремонт зупинок громадського транспорту по м. Черкаси.

Крім цього, 13.11.2017 призначено комплексну судово-будівельну та судово економічну експертизу до Черкаського відділення КНДІСЕ.

З метою перевірки проведених будівельних робіт, встановлення найменування та кількість використаних матеріалів при будівництві зупинок (в тому числі придбаних по ланцюгу від ТОВ «Хлібний Дім - Україна») з метою в подальшому призначення судово-будівельної експертизи необхідно провести тимчасовий доступ до речей та документів з метою вилучення проектно-кошторисної документації по зупинкам громадського транспорту, які здійснювало ТОВ «Промбуд-Індустрія» по замовленню КП «ЧЕЛУАШ» в період з 01.04.2016 по 04.01.2018.

Також встановлено, що всі проектно-кошторисні документи по виконанню робіт на зупинках громадського транспорту погоджувалися і затверджувалися відповідними відділами Черкаської міської ради, яка виступала як замовник виконання вказаних робіт.

З метою перевірки проведених будівельних робіт, встановлення найменування та кількість використаних матеріалів при будівництві зупинок з метою в подальшому призначення судово-будівельної експертизи необхідно провести тимчасовий доступ до речей та документів з метою вилучення проектно-кошторисної документації по зупинкам громадського транспорту, які здійснювало ТОВ «Промбуд-Індустрія» по замовленню КП «ЧЕЛУАШ» в період з 01.04.2016 по 04.01.2018.

Також, враховуючи вищевикладене, достатньо підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів про такі взаємовідносини з боку службових осіб ТОВ «Промбуд-Індустрія», з метою уникнення кримінальної відповідальності, а тому відповідні документи підлягають вилученню у службових осіб Черкаської міської ради, керуючись ст. 131, 132, 159-166, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю.

Надати дозвіл та тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали (у разі їх відсутності з мотивованої причини, завірені належним чином копії) проектно-кошторисної документації ТОВ «Промбуд-Індустрія» (код ЄДРПОУ 40277109) по виконанню робіт щодо будівництва (ремонту) зупинок громадського транспорту, які по замовленню КП «ЧЕЛУАШ» проводило ТОВ «Промбуд-Індустрія» за період з 01.04.2016 по 04.01.2018 та які перебувають у володінні службових осіб Черкаської міської ради.

Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами Черкаської міської ради.

Виконання даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю., заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сук І.А., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Гребенюка М.М., заступника начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Черкаській області Руденка А.В., ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області Фарисея А.В., ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області Твардовського Є.Г., ст. о/у ОУ ГУ ДФС у Черкаській області Гончаренка Є.В., або іншій особі за дорученням прокурора, слідчого.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Слідчий суддя: