Ухвала суду № 71480331, 28.11.2017, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа №201/17095/17

Провадження 1-кс/201/10852/2017

У Х В А Л А

28 листопада 2017 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

у складі:

головуючого - слідчого судді Ходаківського М.П.

з секретарем - Джамаловою С.Г.

за участю:

прокурора - Солдатова І.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпро клопотання у кримінальному провадженні № 42017040000000604, прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Дніпропетровської області Солдатова І.М., про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, відомості щодо якого 25.05.2017 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017040000000604 щодо зловживання своїм службовим становищем службовими особами Дніпропетровської митниці Головного управління Державної фіскальної служби України у Дніпропетровській області.

Установлено, що ТОВ «КАНТАРЕС» (код ЄДРПОУ 40769212) зареєстровано 23.08.2016, вид діяльності - оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Каруни, буд. 75, оф. 213. Директором ТОВ «КАНТАРЕС» був ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), ІНФОРМАЦІЯ_1. Засновником був ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2), ІНФОРМАЦІЯ_2.

19.02.2017 внесено зміни по підприємству ТОВ «КАНТАРЕС», а саме: змінено назву підприємства на ТОВ «МОРФО СЕЙВ», змінено юридичну адресу на Донецьку область, м. Бахмут, вул. Ювілейна, буд. 69, а також змінено директора на ОСОБА_4 (станом на травень 2017 року є директором 31 підприємства).

Згідно митних декларацій за листопад - грудень 2016 року ТОВ «КАНТАРЕС» експортувало форматор-вулканізатор для виготовлення покришок ФВІ-740-2200-600/900 (1985 року виготовлення) виробник ПАТ «НВП «Більшовик» (ЄДРПОУ 14308569) у кількості 8 шт. до Російської Федерації, а саме ООО «ЗЛИНТ-ЛАЙН» (Курська обл., м. Желєзногорськ) через митний пост «Центральний» (м. Дніпро, вул. Десантників, буд. 5) на загальну суму 13,60 млн. грн.

Вищенаведений форматор-вулканізатор для виготовлення покришок ФВІ-740-2200-600/900 у Дніпропетровській області використовувало лише одне підприємство, а саме ВАТ «ДНІПРОШИНА» (ЄДРПОУ 05768898), яке 23.07.2015 знято з обліку у ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпро. На даний час засновник вищенаведеного підприємства ТОВ «ІНДОСАМЕНТ-ЦЕНТ» (ЄДРПОУ 24430188), ліквідатор - ОСОБА_5.

При цьому ООО «ЗЛИНТ-ЛАЙН» (код 7727172781) здійснює повний комплекс транспортно-експедиторських послуг з перевезення залізничним, автомобільним і морським транспортом з можливістю митного оформлення вантажу.

Згідно реєстру податкових накладних за 2016 рік ТОВ «КАНТАРЕС» купувало автопослуги по маршруту Україна - Росія у підприємства ТОВ «ФІРМА «ЮНІСТРАНС» (ЄДРПОУ 24449940) на загальну суму 32 тис. грн., та послуги з прийому, розміщенню та перебуванню автотранспорту на території у підприємства ТОВ «ДНІПРО ЛОГІСТІК СЕРВІС» (ЄДРПОУ 33856636) на загальну суму 4,8 тис. грн.

Разом з цим ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40717541), дата реєстрації 04.08.2016, вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля. Директором ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» є ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ІНФОРМАЦІЯ_3.

Згідно митних декларацій за квітень 2017 року ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» експортувало верстат для зборки шарів обгумованого корду покришок ЯМО-323 (рік виготовлення 1978) у кількості 13 шт. до Російської Федерації, а саме ТОВ «ЗЛИНТ-ЛАЙН» на загальну суму 4,3 млн. грн.

Також згідно реєстру податкових накладних за 2016 - 2017 рік підприємства ТОВ «КАНТАРЕС» та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» не вказало походження товару, яке в подальшому імпортувало до Російської Федерації.

При цьому службові особи Дніпропетровської митниці ГУДФС у Дніпропетровській області зловживаючи своїм службовим становищем всупереч інтересам служби провели митне оформлення зазначених товарів за суттєво заниженими коефіцієнтами, чим завдано тяжкі наслідки державі.

У ході виконання доручення прокурора, установлено, що ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» надає податкову звідність та податкові накладні по ДПІ у Центральному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за ІР адресою: 195.24.133.106. Згідно відповіді провайдера ТОВ «НВП «Трайфл», вищенаведену ІР адресу використовую абонент ТОВ «Бюро бухгалтерського обліку» (ЄДРПОУ 36207030) за адресою: м. Дніпро, пр. Олександра Поля, буд. 82Г, офіс 3 (другий поверх).

Директором ТОВ «Бюро бухгалтерського обліку» є ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, адреса проживання: АДРЕСА_1

Також встановлено, що ОСОБА_6 є директором ТОВ «Дарус» (ЄДРПОУ 41382698), ТОВ «Компанія «Фаворит ЛТД» (ЄДРПОУ 40717541), ТОВ «Агрогруп-Сервіс» (ЄДРПОУ 39913998).

У ході виконання доручення оперативним шляхом отримано інформацію, що вищенаведені підприємства та ряд інших підприємств, у тому числі ТОВ «Прод Сервіс Торг» (код ЄДРПОУ 40694467), ТОВ «Вектор-ОПТ» (код ЄДРПОУ 40997149), ТОВ «ПКФ «Біліс» (код ЄДРПОУ 39992247), ТОВ «Промтехсталь», ТОВ «Данкен» (код ЄДРПОУ 41038664) мають однакову ІР адресу, ознаки фіктивності та входять до «конвертаційного центру», який організував ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_6.

Підприємства «конвертаційного центру» через невстановлених посадових осіб митниці ДФС за заниженою митною вартістю та через підміну товарів займаються імпортом різноманітного товару, а саме: ТОВ «Гранд Пром Торг» (ЄДРПОУ 40638800) імпортує меблі для сидіння на загальну суму близько 30 млн. грн.; ТОВ «Стокист Групп» (ЄДРПОУ 40270082) імпортує радіатори, крани, фітинги на загальну суму близько 77 млн. грн.; ТОВ «Алькод», (ЄДРПОУ 40709079) імпортує килимові покриття, тканини на загальну суму близько 120 млн. грн.

При цьому вищенаведені підприємства за рахунок безтоварних операцій (пересорту товарів) мали взаємовідносини з ТОВ «ТД УКРСПЕЦФЛЮСИ» (ЄДРПОУ 40154231) та ТОВ «КОМПАНІЯ УКРДНЕПРОТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40916693) на загальну суми близько 50 млн. грн. (вапно), які, у свою чергу, незаконно формували податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, чим завдано тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податків на суму, що перевищує у 250 разів неоподаткованих мінімумів громадян.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у ТОВ «Ракса» (код ЄДРПОУ 39413674) наявні відкриті/діючі в ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) банківські рахунки № 26005002434513 код валюти 643, 840, 978.

У даний час при розслідуванні кримінального провадження встановлено, що особи причетні до реєстрації та використання зазначених підприємств здійснюють протиправну діяльність з використанням банківських рахунків № 26005002434513 код валюти 643, 840, 978 ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), які належить ТОВ «Ракса» (код ЄДРПОУ 39413674), у зв'язку з чим з метою запобігання і подолання негативних обставин, що перешкоджають та можуть перешкоджати вирішенню завдань кримінального провадження, передбачених ст. 2 Кримінального процесуального кодексу України, а також забезпечення його дієвості, виникла необхідність у накладенні арешту.

На підставі викладеного, прокурор просив суд накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Ракса» (код ЄДРПОУ 39413674) №№ 2600500243451 код валюті 643,840, 978, 980 відкритих у ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614).

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Відповідно до ч. 2 ст.173 КПК України, 2. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Однак, прокурором в зазначеному клопотанні належним чином не доведено розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 170-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Солдатова І.М., про дозвіл на арешт майна - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п'яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський